會計實操:固定資產會計核算月末工作,最後都需要把一些文件報表存檔,便於以後查找,以下是每月要存檔的.10份報表。需要按順序全部打印兩份,一份存檔(各月折舊附件夾),另一份當作折舊計提憑證後面的附件。
報表清單:
1.當月用到的折舊對照表
2.上月提足折舊資產折舊表
3.上月固定資產分類表
4.上月新增資產折舊表
5.本月–上月部分資產折舊差異表
6.其他折舊差異影響表
7.本月提足折舊表
8.本月部門折舊彙總表
9.本月固定資產分類彙總表
10.本月固定資產增減變動表
上述清單取得説明:
1.折舊對照表
2-3上月報表,請在上月文件夾中 尋找。
4-6都在第(7)中所説的折舊計算明細表中已做。兩個差異主要看其是否合理,有無什麼大的問題。
7. 本月提足折舊表:
操作:固定資產-賬薄管理 – 役齡逾齡統計表—逾齡資產:
標準:已計提月份,淨值都打勾
逾齡期限範圍:全部為0
8.前面已產生
9.本月固定資產分類彙總表
固定資產 – 賬簿管理 – 統計分析:查詢對象:資產類別,導出整理,留下項目:資產原值,累計折舊,淨值,本月折舊。格式調整一下。
10.本月固定資產增減變動表:
固定資產 – 賬薄管理 – 增減變動表 – 查詢對象:增減方式