中級職稱考試《經濟法》股票上市練習題
導語:股票上市是指已經發行的股票經證券交易所批准後,在交易所公開掛牌交易的法律行為,股票上市,是連接股票發行和股票交易的"橋樑"。是中級會計考試的重要知識點,小編整理了其練習題,一起來測試下吧:
【多項選擇題】
根據證券法律制度的.規定,股份有限公司申請股票上市的規定有( )。
A.股票經國務院證券監督管理機構核准已公開發行
B.公司股本總額不少於人民幣5000萬元
C.公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,公開發行股份的比例為10%以上
D.公司最近2年無重大違法行為
正確答案:A,C
答案解析 :
(1)選項B:公司股本總額不少於人民幣3000萬元。(2)選項D:公司最近3年無重大違法行為,財務會計報告無虛假陳述。
【多項選擇題】
甲公司擬以面向合格投資者方式公開發行公司債券。根據證券法律制度的規定,在投資者均具備相應的風險識別和承擔能力,知悉並自行承擔公司債券的投資風險的情況下,下列選項所述投資者中,符合規定的有( )。
A.經相應金融監管部門批准設立的A商業銀行
B.合格境外機構投資者
C.名下金融資產為人民幣350萬元的個人投資者王某
D.淨資產為人民幣500萬元的B合夥企業
正確答案:A,B,C
答案解析 :
所謂合格投資者,應當具備相應的風險識別和承擔能力,知悉並自行承擔公司債券的投資風險,並符合下列資質條件:(1)經有關金融監管部門批准設立的金融機構,包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業銀行、保險公司和信託公司等,以及經中國證券投資基金業協會登記的私募基金管理人(選項A正確);(2)上述金融機構面向投資者發行的理財產品,包括但不限於證券公司資產管理產品、基金及基金子公司產品、期貨公司資產管理產品、銀行理財產品、保險產品、信託產品以及經中國證券投資基金業協會備案的私募基金;(3)淨資產不低於人民幣1000萬元的企事業單位法人、合夥企業(選項D錯誤);(4)合格境外機構投資者(QFII)、人民幣合格境外機構投資者(RQFII)(選項B正確);(5)社會保障基金、企業年金等養老基金,慈善基金等社會公益基金;(6)名下金融資產不低於人民幣300萬元的個人投資者(選項C正確);(7)經中國證監會認可的其他合格投資者。
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