銀行從業知識點:資產負債管理
商業銀行資產負債管理的整體目標是,在承受合理的缺口與流動性風險的前提下,追求銀行價值的最大化。從不同的時間期限來看,資產負債管理目標可以進一步具體細化。下面yjbys考試網小編為大家分享了銀行從業知識點:資產負債管理。
(一)短期目標
根據資本市場估值理論,商業銀行市場價值主要取決於三個因素:銀行的淨現金流量、獲取現金流量的時間以及與現金流量相關的風險。在短期內,銀行現金流量的可預測性較強,風險相對可控,獲取現金流量的時間對價值影響也不大,因此,影響銀行價值的主要變量是淨現金流量。
由於資產收入扣除負債成本後的淨利息收入是銀行淨現金流量的主要構成項目,因而,目前銀行業通常以淨利息收入與生息資產平均餘額之比,即淨利息收益率(NIM,又稱淨息差)作為衡量短期資產負債效率的核心指標。
以淨利息收益率(NIM)為核心的短期管理目標突出了對利潤最大化的追求,從收入和成本匹配的角度強調了對銀行資本的有效利用。但是,淨利息收益率(NIM)越高,藴含的結構風險可能也相應較高,因此,結合管理內涵和職能,資產負債管理短期目標可概括為:
順應當前經濟形勢、市場變革和監管要求的變化,堅持穩健審慎的.風險偏好,以提升淨利息收益率(NIM)和股權收益率(ROE)水平為核心,統籌表內外資產負債管理,做好規模、風險、收益的平衡協調發展。
(二)長期目標
從長期看,商業銀行經營管理應充分考慮資金的時間價值與風險和收益之間的關係,要在有效控制風險的基礎上,以實現公司價值最大化為根本目標。經濟資本回報率(RAROC)將未來可預計的風險損失量化為當期成本,衡量了經過風險調整後的收益率大小,並考慮為非預期損失提供資本儲備,衡量了資本的使用效率,使銀行收益與承擔的風險掛鈎,成為現代商業銀行普遍採用的一種新型的以風險為基礎的價值創造能力考察指標。
結合管理內涵和職能,資產負債管理長期目標可概括為:從銀行整體戰略出發,建立符合現代商業銀行要求的資產負債管理體系,強化資本約束,提高風險控制水平,加強業務經營引導和調控能力,統籌把握資產負債的總量和結構,促進流動性、安全性和效益性的協調統一,實現經濟資本回報率(RAROC)最大化,進而持續提升股東價值回報。
-
2016年銀行從業考試《法律法規》考點考題
導語:為了幫助各位考生們更好地進行2016年下半年銀行從業資格考試的備考工作,應屆畢業生小編今天為大家分享以下幾個法律法規的考點,希望對大家有幫助!考點1宏觀經濟發展目標1.(單選)宏觀經濟分析是以()作為考察對象。A.社會就業B.整個國民經濟活動C.經濟週期波動...
-
銀行從業資格考試個人理財:金融市場
導語:金融市場又稱為資金市場,包括貨幣市場和資本市場,是資金融通市場。下面是本站小編整理的相關考試資料,需要了解的小夥伴們一起來看看吧。一、金融市場功能(一)微觀經濟功能1.集聚功能集聚功能是指金融市場有引導眾多分散的小額資金匯聚成大額資金投入社會再生...
-
銀行從業資格《風險管理》知識:壓力測試
導語:傳統上所謂壓力測試(stresstesting)是指將整個金融機構或資產組合置於某一特定的(主觀想象的)極端市場情況下,然後測試該金融機構或資產組合在這些關鍵市場變量突變的壓力下的表現狀況。一、基本框架和要求總體框架(一)資本充足率壓力測試資本充足率壓力測...
-
2015銀行從業《法律法規與綜合能力》考試教材
1.經濟環境衡量通貨膨脹(物價穩定)的三個指標消費者物價指數(CPIConsumerPriceIndex)一攬子商品和服務價格的變化幅度(拉氏指數)生產者物價指數(PPIProducerPriceIndex)銀行發展的根本動力是經濟發展中的投資需求和服務性需求。宏觀經濟發展的總體指標:經濟增長...