成本會計的崗位職責

隨着社會一步步向前發展，我們都跟崗位職責有着直接或間接的聯繫，一份完整的崗位職責應該包括部門名稱、直接上級、下屬部門、管理權限、管理職能、主要職責等。崗位職責到底怎麼制定才合適呢？以下是小編收集整理的成本會計的崗位職責，希望能夠幫助到大家。

成本會計的崗位職責1

1、負責公司項目成本會計核算、預算控制、財務分析等工作；

2、完成成本的材料、人工、製造費用的歸集、核算，及時提供成本信息；

3、進行成本分析，對異常情況進行判斷和處理；

4、編制費用月度和季度成本計劃、費用月報和年報；

5、預測未來成本水平，編制一定時期成本水平計劃；

6、負責蒐集、整理項目的費用資料，建立完善的費用檔案系統和數據庫。

成本會計的崗位職責2

1、審批財務收支，審閲財務專題報告和會計報表，對重大的財務收支計劃、經濟合同進行會籤；

2、編制預算和執行預算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用；

3、審查公司對外提供的會計資料；

4、制訂公司內部財務、會計制度和工作程序，經批准後組織實施並監督執行；

5、組織編制與實現公司的財務收支計劃、成本費用計劃。

6、具有財務分析的能力，創新思維，提供業務及管理層應收賬款相關的情況彙報和建議

7、具備業務風險意識，具備客户回款管理經驗，善於運用催收機制和系統智能化工具，提高回款率

成本會計的崗位職責3

1、審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，並定期編製成本分析報表，評估成本方案，及時改進成本核算方法；

2、完善物料採購價格檔案，規範採購方式，制定物價，比價流程，確保採購物料單價的合理性；

3、負責各門店月度費用分攤及憑證錄入；

4、負責總部與廠家產品進貨、退貨、接貨事宜，進貨數據彙總核對，廠家產品資料更新，及廠家產品付款金額核對；

5、操作和審核金蝶系統倉儲管理和存貨核算模塊。

成本會計的崗位職責4

1、控制公司各項成本支出，做好成本、費用、存貨分析工作，並提出降成本/費用優化方案；

2、關注經營指標並促進達成，監控日常成本數據異常情況，做好成本管理工作；

3、持續優化成本核算流程，並針對存在的問題提出改進建議，做好成本核算和控制；

4、編製成本核算報表，差異分析報表，收入成本匹配表等成本類報表，核對收發存報表等；

5、對採購成本、倉儲成本、研發成本等進行控制分析，源頭控制風險，加快資金週轉；做到事前審核、事中監督、事後分析，把關好每一個環節；

6、定期組織庫存盤點，庫齡分析、減值測試；

7、上級交代的其它臨時性事項。

成本會計的崗位職責5

1、項目數據統計，按周統計每個項目的成本和費用，以及項目現場倉庫對接和材料盤點；

2、按照公司對各項費用開支的有關規定，審核各種費用單據，在預算範圍內，嚴格把控費用；

3、根據檔案管理規定及公司相關制度，憑證、賬簿、報表等財務會計、成本檔案的整理及歸檔；

4、負責建立科研項目經費支出財務專賬並進行管理，並對各項目費用進行歸集和分配；

5、協助部門經理提供各申報項目財務經費預算、經濟指標的相關數據；根據公司要求，配合提供各類財務數據及其他任務。

成本會計的崗位職責6

1、負責金蝶財務軟件系統上線、跟進解決系統上線過程中出現的問題；

2、對各公司記賬憑證進行審核，總賬明細賬核對並按時結賬；

3、每月編制財務分析報表，如BSReview、收入成本表等；

4、年度、月度滾動預算的編制及預實分析、管控；5。內部控制流程的設計、完善和實施；

6、其他領導臨時安排的工作。

成本會計的崗位職責7

1. 在財務主管的領導下，按照國家財經法規、企業財會制度、成本管理、核算管理及有關規定，擬訂公司各項成本核算實施細則，報上級批准後執行。

2. 主動會同有關人員對企業項目工程進行成本預算、編制項目工程成本計劃，提供有關成本資料。

3. 公司實行全面成本核算管理和內部銀行等制度，協助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，並協助各部門和下屬部門推廣培訓。

4. 不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，出現問題及時上報。

5. 學習掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。組織項目財務對項目工程成本控制，建立財務成本控制體系，對項目工程的原材料、設備租賃、週轉材料、人工等費用與工程部共商討論以挖掘降低成本的潛力和控制，保證項目工程生產經營目標及利潤目標的實現。

6. 做好相關成本資料的整理、歸檔和數據庫的建立、查詢、更新工作。

7. 根據會計制度規定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真、準確地登錄各類明細賬，要求做到賬目清楚、數字正確、登記及時、賬證相符，發現問題及時更正。

8. 及時瞭解、審核原材料、設備、產品的進場情況，並建立明細賬和明細核算，瞭解項目工程合同履約情況，催促經辦的材料員及時辦理結算和出入庫材料手續，進行應收應付款項的清算。

9. 依照税法規定做好印花税貼花工作及相關的繳納記錄。

10.負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續。

11.負責公司的各項債權、債務的清理結算工作。

12.正確進行會計核算電腦的處理，提高會計核算工作的速度和準確性。

13.協助主辦會計等做好會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的管理、歸檔工作，對職業範圍內的問題提出工作建議。

14.對原始憑證應分別按會計科目、記賬憑證的順序，分目裝訂成冊，另加封面，詳記起訖日期、會計科目種類、起訖號碼等。記賬憑證應按月編號，並按日裝訂成冊，另加封面，詳記日期、起訖號碼、記賬憑證張數。

15.負責“應交税金”、“應付工資”、“應付福利費”等科目及賬户的管理與核算。

16.負責涉税報表的填制和申報，以及普通發票的領購、保管和發放。

17.負責公司員工工資和獎金核算、管理、計算、編制。

18.完成公司領導交辦的其他工作。

成本會計的崗位職責8

1、按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批准後組織執行。

2、主動會同有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算，編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。

3、當公司推行全面成本核算管理和內部銀行核算制時，協助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，並協助各部門和下屬企業的推廣培訓。

4、不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，並就出現問題及時上報。

5、學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

6、做好相關成本資料的整理、歸檔、數據庫建立、査詢、更新工作。

7、完成財務部部長臨時交辦的其他任務。

成本會計的崗位職責9

一、崗位職能描述

1、負責公司月度產品成本核算及相關賬務處理；

2、定期檢查公司產品庫存，保證賬實相符；

3、對公司生產成本與製造費用進行分析，提出降低成本費用的制度與措施。

二、崗位職責

（一）審核材料出庫單

1、回收並審核倉儲部當日打印的材料出庫單，登記異常情況。

2、統計材料出庫單回收與審核過程中出現的異常情況；對其中的非賬務處理問題，通過工作快報轉物流中心協查。

（二）審核產成品入庫單

審核倉儲部產成品入庫單錄入情況，登記異常情況表，並及時與倉儲部和調試部溝通解決；月末，向調試部提交當月產成品入庫明細表。

（三）審核銷售憑證

依據賬務核算原則及公司銷售財務管理制度，審核公司銷售憑證。

（四）參與產成品、在產品盤存工作

1、參與物流中心產成品、商品盤點工作，並按相關盤存制度，對賬實差異予以處理。

2、參與制造中心在產品盤點工作，對差異情況進行統計並提出處理方案。

（五）核算月度產品成本

1、按照成本核算辦法歸集和分配相關成本要素，核算當月產成品生產成本。

2、根據銷售出庫單，核算並結轉當月產品銷售成本。

（六）清理物品借支

月末，對各部門及個人的物品借支情況進行清理，並按相關政策提交借物逾期表和處理意見。

（七）提交成本管理報告

提交在產品、產成品賬齡分析表、產成品成本異動分析表等管理報表，並提出完善成本管理、改進生產效率的建議和措施。

三、崗位標準

1、按時、準確完成月度銷售成本與完工產品成本核算；

2、對原材料出庫單、產成品入庫單等單據審核及時、無誤；

3、準確評審銷售合同（含標書）；

4、及時、準確完成製造中心賬務處理；

四、相關制度

1、《關於物料報損賬務處理的規定》

2、《關於成本核算相關流程的規定》

3、《關於移動電話話費報銷的有關規定》

五、崗位流程與規範

（一）材料出庫單審核流程與操作規範

1、材料出庫單簽收流程與操作規範

（1）在一個工作日內收回倉儲部當日錄入的材料出庫單；對不能收回的單據，要及時查明原因，並將單據號提交部門經理；

（2）回收材料出庫單時，要填寫單據回收簽收表，登記相應的單據號碼。

2、材料出庫單審核流程與操作規範

（1）計劃內領料材料出庫單

A、計劃內外協報損在錄入材料出庫單時，應錄入產品名稱；

B、報損領料的內部領料單上每種物料都要註明對應的產品名稱，物流中心在錄入時也要按對應的產品打單；

C、材料出庫單應發數與實發數不一致的，需退回倉儲部核查處理。

（2）計劃外領料材料出庫單

A、 計劃外領料範疇：生產報損領料、工程變更領料、外協賠償領料、研發領料、個人借物。

B、生產報損領料審核規範

1）依據質檢部報損文件審核報損物料的領用；物料報損率大於質檢部正常範圍的，內部領料單須由製造中心總經理和質檢部經理簽字；對未查出原因或責任人的.，應由製造中心總經理簽字並掛其個人借物。物流中心依據經審核的內部領料單打單，出庫類別為生產報損領料，並在出庫單右上角標註內部領料單號碼。

2）個人賠償也計入正常報損，出庫類別為生產報損領料，備註須註明賠償人。

3）填寫內部領料單時，相關部門要註明報損物料所屬的批次，產品編碼和名稱。

4）倉儲部打單時也要錄入報損物料的產品編碼和名稱，一種產品打一張單。

C、外協報損領料審核與賬務處理

1）按外協加工合同約定的報損比率領取的報損物料，視為計劃內領料，記入生產計劃領料。

2）物料已送至外協加工處，因外協單位沒有焊接而報缺料的，出庫類別記個人借物，領料人為該外協單位，並作如下賬務處理：

借：應付賬款——某外協單位 （賠償金額）

貸：原材料

加工的產品檢驗入庫後，應將這部分由外協單位賠償的缺料金額從應支付的加工費中扣除，分錄如下：

ⅰ）支付的同時收回發票，依據請款單各發票作以下分錄：

借：製造費用——外協加工費 （發票金額/1.17）

應交税金——應交增值税（進項） （發票金額/1.17*0.17）

製造費用----外協加工 （賠償金額）

貸：銀行存款 （發票金額減賠償金額） 應付賬款——某外協單位 （賠償金額）

ⅱ）發票未收回的情況下，依據請款單先作如下分錄：

借：應付賬款——某外協單位 （請款金額減賠償金額） 製造費用----外協加工 （賠償金額）

貸：銀行存款 （發票金額減賠償金額） 應付賬款——某外協單位

待回發票時，再作以下分錄：

借：製造費用——外協加工費 （發票金額/1.17）

應交税金——應交增值税（進項） （發票金額/1.17*0.17）

貸：應付賬款——某外協單位 （發票金額減賠償金額） 審核製造中心交過來的外協加工費請款單時，需查詢該外協單位借物明細，將需賠償的金額從外協加工費用中扣除，按以上規定進行相應賬務處理。

D、換貨（記“個人借物”）領料審核規範

1）生產過程中發現物料有問題、又急需發貨的情況下，需向質檢部申請；質檢部審批後，由質檢填寫領料單，從倉庫借出該物料（記李琦“個人借物”）；採購人員將物料換回後，再辦理入庫手續，由質檢部填制紅字出庫單，財務作衝紅處理。

2）質檢部發現某物料報損率過高，需對該物料進行復檢時，要填制內部領料單從倉庫將該物料領出（記李琦“個人借物”），複檢完畢入庫再作衝賬處理；檢驗出的不合格物料，繼續記李琦“個人借物”，採購員將物料換回來後再辦理入庫手續，質檢部填制紅字出庫單衝賬。

3）對於個人借物，為保證公司財產及時退還，特做出以下規定：個人借物一個月內未交還的，按每日0.05％進行罰款；超過一個月未交還的，按借物的平均銷售價格從借物人工資中扣除。

E、研發領料（記“製造費用1”）審核規範

對於研發領料，相關人員需在內部領料單上註明領料對應的產品或項目，倉儲部也要在原材料出庫單的備註欄註明產品或項目名稱。

3、其他出、入庫單的審核

（1）由調撥單自動生成的其他出、入庫單

產品和材料在各個倉庫進行調整時，倉儲部要製作調撥單。通常情況下，一個調撥單會自動生成一張其他入庫單和其他出庫單。在審核時，一定要注意核實內部領料單的產品名稱和數量等內容。

（2）因庫位調整等原因製作的其他出、入庫單

對於因庫位調整等原因製作的其他出、入庫單，成本會計在審核時一定要注意倉儲部提供的調整依據，認真核對系統中錄入的內容與調整依據是否一致。

（二）成本核算工作流程

每月結賬日，財務中心（成本會計）、製造中心、物流中心（倉儲部）要分別做好以下工作：

（1）每月28號下班時間為當月結賬時點，成本會計要在此時點關閉庫存管理系統（具體方式為在庫存管理系統點擊“業務處理”，然後選擇“期末結賬”）。各相關部門要嚴格遵守此時點，避免因核算時點不一致對產品統計數量造成誤差。

（2）成本會計要參與制造中心每月在產品盤點工作。

（3）成本會計每月29號提交當月投產發料表，提供當月投產產品的批次、產品編碼、產品名稱及投產數量，並提交倉儲部和製造中心審核。

投產發料表的製作方法為（以20xx年7月份為例）：在庫存管理系統點擊“限額領料單列表”；在“高級條件選擇”中的“邏輯”項選擇“並且”，在“條件”項選擇“計劃下達時間”，在“關係選擇”項選擇先後選擇“≥”和“≤”，在“條件值”項相應先後選擇“20xx-07-01”和“20xx-07-31”（在先後錄入“20xx-07-01”和“20xx-07-31”時，別忘了點擊“加入條件”）；之後，點擊“過濾”，即得到當月的投產發料表。

除投產發料表外，成本會計還須製作當月產成品入庫表，並提交調試部審核。每月產成品入庫表的製作方法為（以20xx年7月份為例）：以7月31日為業務日期進入存貨核算系統，點擊“業務核算”之“產成品成本分配”，並在“產成品成本分配表”中點擊“查詢”；之後，在“倉庫條件”中選擇“產品庫”，要記住分別在“包括紅字入庫單”和“只處理當月的單據”前面打“√”號；最後，點擊“確定”，即得到當月的產成品入庫表。

（4）物流中心倉儲部主要審核是否已打印投產發料表所列投產產品的材料出庫單、數量是否一致，並反饋哪些產品在結賬日已下賬但還沒有分料；另外，對於28日入庫的產成品，倉儲部一定要於當日下班前將入庫信息全部錄入系統。

（5）製造中心主要審核是否收到投產發料表所列投產產品的物料、產品和數量是否一致，反饋哪些產品已經下了計劃但材料還沒有送上來。

（6）製造中心根據投產發料表所列產品做月末在產品報表，包括料沒有送到的產品，以保持報表上的投產數量與計劃一致。

（7）調試部將經質檢部檢驗合格的產成品入庫，入庫前填寫產成品入庫單，註明入庫產品的編碼、名稱、型號和數量；產品入庫後，倉儲部要於當日將入庫信息錄入系統；成本會計根據收回的產成品入庫單，審核系統中產品的錄入情況，要重點審核兩者的產品編碼、名稱、型號及數量是否一致；對審核中發現的問題，要在異常情況登記表（見附表）上登記並及時向倉儲部和調試部反饋，督促他們做出正確處理。

（8）每月月末，調試部要對當月所有產成品入庫單進行統計，編制單據統計表。表上要説明當月共有多少張單據、起止號碼、短缺號碼及缺失原因（見附表）。

（9）為提高成本核算的準確性，生產部投產產品的名稱、編碼、投產數量必須與生產計劃一致，調試部入庫的產品名稱、編碼、數量也要與生產計劃一致。

（10）質檢部對因管理不善而遺失的單據要及時補上，並附部門經理的簽字。

（11）每月28號，財務中心主持召開月度成本核算工作會議。各部門要將自身工作中的相關報表提交出來進行核對；各部門工作統一進度後，製造中心再做月末在產品報表。生產部的報表統一做一份，每種產品都要有投產批次和編碼；調試部也是如此。

（12） 製造中心需在次月4日前完成生產報表的編制工作，質檢部應在次月2日前完成報損物料清單。

成本會計的崗位職責10

直接上級：

財務部部長

下屬崗位：

副科長、會計、出納

□ 職務

１、組織主持本科日常全面工作，編制本科年、季、月工作計崐劃。

２、編制公司成本計劃，並進行控制、核算、分析和考核，督崐促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。

３、會同有關部門搞好定額管理。

４、做好會計核算工作，審查會計報表。

５、遵守財經紀律，嚴格執行各項財務制度，嚴格審批手續，崐做好帳務處理和報帳工作。

６、負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理和立卷歸檔崐工作，並按規定手續報請銷燬。

７、定期主持召開成本分析會。

８、負責對本科人員的管理工作和業績考評工作。

９、負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。

１０、完成領導交辦的其它工作。

□ 職權

１、對違反國家政策、財經制度、財經紀律的收、支款項有權崐制止和向上級反映。

２、有權對各倉庫和工程項目的節約和浪費情況進行檢查並提崐出獎懲意見。

３、有權召開成本分析會，並向各部門索取有關資料和報表。

４、有權要求有關部門提供編制年、季、月度財務成本計劃所崐需的各種有關資料。

□ 職責

１、對未完成或未正確履行本科的各項工作負責。

２、對貫徹執行國家財經法令的政策、制度不嚴或處理財會業務崐不當，造成違章、罰款、浪費等現象負責。

３、因措施不力，對公司的有關成本指標完不成計劃負責。

４、對不及時清理庫存現金、銀行存款、往來帳款、在途資金崐等帳户造成損失負責。

５、對國家規定的財務檔案資料整理歸檔不及時，管理不嚴，崐出現損壞、遺失等現象負責。

６、對本科方針目標未及時展開、檢查、診斷、落實負責。

1，進行成本預測，參與經營決策。編製成本計劃，為企業進行有計劃的成本管理提供基本依據。

2，嚴格審核和控制各項費用之處，努力節約開支，不斷降低成本。

3，及時正確的進行成本核算，為企業經營管理提供有用的信息。

4，考核成本計劃的完成情況，開展成本分析。

工作內容：主要負責對酒店營業成本核算和費用及固定費用進行控制，監督和分析，同時對成本控制，收貨部倉庫實施行政和人事的管理。

工作職責：

一、業務管理、控制職責

1、成本管理：

根據餐飲部資料，制定出食物和飲品的成本。

根據財務系統和操作程序的要求建立一整套有關帳目的控制表，以達到控制的目的。

運用正確的方法計算成本和費用，並要做到帳帳相符，帳表相符。

定期出成本報告，分析總結酒店營運成本費用並提出合理的建議。

二、倉庫管理

建立物資帳目系統及控制程序。

制定驗收貨物的控制程序，嚴格把好質量關。

進行市場調查，掌握物質價格。

做好信息工作，及時將有關資料信息反饋有關部門。

搞好與各部門的協調工作，協助會計做好對帳工作。

做好資料存檔。

愛護公物設施，注意防火安全。

嚴格組織紀律潔身自愛，杜絕一切違法的思想和行為。工作程序和制度：

一、日常工作程序

審查各部送來的倉庫領料單。

核查倉庫送來的記由聯在電腦中確認發貨數據記帳聯存檔。

審查收貨部送來的收貨記錄，在電腦中進行數據確認存檔收貨記錄。

審查關計算部門間的轉貨單。

根據餐飲送來的標準菜普計算出每一道菜及酒水的成本價格，為銷售價格的制定提貨依據。

月末對各倉庫進行對帳及盤點，將實際盤點數彙總打印倉庫盤點表。

月末到出倉庫差異報告，報批後做調整。

每月底對各廚房及酒店進行月末盤點整理後輸入電腦打印一套各廚房，酒店月末盤點表。

月末對商場進行盤點，並計算商場成本編制有關的記帳憑證送交總帳。

月末編制各部門文具用品、耗用一覽表送財務總監查明。

月末計算當月食品、飲品成本及各種費用編制有關的記帳憑證送總帳會計。

二、對低值耗品及固定資產的控制

每月攤銷固定資產及低值易耗品的費用打印出有關的報表，編制記帳憑證交總帳會計。

每年年末對酒店所有固定資產及低值易耗品進行一交全面的盤點並編制盤點報告送有關領導審查。

三、物資報廢處理

到部門送來的報損單，成本控制部門要及時到現場查看報損是否屬實，報損的原因是否屬實和合理。

報損單核查後要經成本部門簽字後送交財務部經理或財務總監批准。

固定資產及低值易耗品的報損需經工程總監證實，經財務總監總經理批准後方可生效。

成本會計要及時將報損物品輸入電腦，月末打印本月報損物品清單。

四、物品價格控制

5、每5天對菜單上物品的價格重新查價定價，確保酒店利益，

6、每六個月對雜貨表上的物品進行市場調查，及時高速因季節變化，而導致的不合理的價格。

7、日常對酒店常用物品要進行抽樣市場調查以確保其人價格的合理。

五、月末編製成本報告全面概況分析。

食品與飲品成本分析。

預算成本與實際成本的比較；

4、宴請及員工餐費成本一鑑表；

5、倉庫移動緩慢物品及過期食品項目表；

6、酒店各類物品存貨情況一覽表；

7、各部車輛耗油情況。

成本會計的崗位職責11

1、原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證的編制；

2、製造費用分攤及結轉以及相關憑證的編制；

3、計算產品成本並編制產成品憑證；

4、進行產品成本分析，尋找產品成本節約空間；

5、編製成本報表，為管理層提出成本改進建議；

6、參與車間生產管理；

7、產品定額或其他成本核算的編制和監督執行；

8、按總部管理要求管理核算工廠成本；

9、按成本主管思路結合工廠實際開展工作；

10、規範監督工廠材料領用情況；

11、複核監督倉庫期末盤點；

12、複核監督工廠工時費用的發生與統計；

13、監督工廠資產的安全與完整；

14、出具工廠本批本月成本核算表；

15、計算工廠本批本月訂單盈虧情況；

16、同工廠經理出具分析本批本月訂單盈虧原因分析；

17、同工廠經理討論提供出現問題原因的整改建議；

18、職責範圍內的會計資料的整理、保管；

19、同材料員計劃員做好材料的控制使用；

20、同工廠經理共同研究提高工作效率按時完成訂單的方法

21、協助工廠經理做好數據收集分析管理工作；

22、為規範工廠成本核算流程，提供建議方法解決方案；

23、公司交辦的其他工作。

成本會計的崗位職責12

1、熟悉生產工藝，制定各產品的目標成本及核算辦法，編制各成本的定額；

2、瞭解和掌握各部門、各工序的目標成本控制指標，並把目標成本控制分解到班組，並監督實施；

3、審核完工產品的材料出庫情況，保證按照BOM及投料變更後的清單進行領料，審核成品入庫及發貨單據為成本核算做好各項準備工作；

4、合理、及時地核算產品的料工費成本，保證成本的準確性；

5、按時完成存貨的盤點工作，並出具盤點報告，監控存貨的變化，保證存貨的準確性；

6、按月對在產品進行清查盤點，做好盤點申報和賬務處理；

7、對呆滯存貨進行定期分析和跟蹤，減少公司損失；

8、及時出具各種財務分析報表，並提出改善建議，以供管理者決策需要；

9、檢查各工序目標成本指標的完成情況，分析存在的問題，提出解決方案和建議。

成本會計的崗位職責13

1、負責飲食成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核。嚴格控制成本，促進增產節約、增收節支，提高酒店的經濟效益。

2、負責對飲食成本進行監督，對飲食部的經營和賬目往來進行監督和管理。

3、督導成本控制及清點存貨，審查食品原材料的採購。

4、隨時抽査酒店飲食供應情況。

5、根據飲食成本報表預測成本，就食品和飲品的價格銷售潛力編制比較報告，並向飲食總監、財務總監、總經理提供資料。

6、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂並定期歸檔。

成本會計的崗位職責14

1、組織主持本科日常全面工作，編制本科年、季、月工作計崐劃。

2、編制公司成本計劃，並進行控制、核算、分析和考核，督崐促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。

3、會同有關部門搞好定額管理。

4、做好會計核算工作，審查會計報表。

5、遵守財經紀律，嚴格執行各項財務制度，嚴格審批手續，崐做好帳務處理和報帳工作。

6、負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理和立卷歸檔崐工作，並按規定手續報請銷燬。

7、定期主持召開成本分析會。

8、負責對本科人員的管理工作和業績考評工作。

9、負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。

10、完成領導交辦的其它工作。

成本會計的崗位職責15

1、負責生產成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核；

2、嚴格控制成本，促進增產節約，增收節支，提高企業的經濟效益；

3、負責對生產成本進行監督和管理；督導成本控制及清點存貨，審查原材料的採購；

4、認真核對各項原料、物料、成品、在製品收付事項。負責編制原材料轉賬傳票。負責編制工廠成本轉賬傳票；

5、隨時抽查企業原材料供應情況；

6、根據成本報表預測成本。就產品的銷售價格編制報表，向財務經理提供資料；

7、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂並定期歸檔；

8、參與存貨的清查盤點工作，企業在財產清產中盤盈、盤虧的資產，要分別情況進行不同的處理；

9、負責編制材料的領用分配表，進行會計核算；

10、負責核算企業工資、基金情況；

(1)每月對生產部提供的工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、事假的按比例扣款計算是否準確;負責監督新員工的現金工資計算、離職公司員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準確無誤；

(2)將審核無誤的工資原始資料經主管領導簽章後，編制員工工資彙總表;按時將工資輸入軟盤送交主管，經領導審閲後送交出納員，以保證工資的及時發放；

(3)根據上級規定的提取比例，以工資總額為基數，正確計算工會經費、娛樂活動經費、員工福利基金，按列支科目填制記賬憑證；

(5)配合生產部做好人工費用的統計工作，提供獎金計算依據；

(6)定期核對各部門實發獎金數，核對發放人數和發出數是否一致，並妥善保管當年工資、獎金髮放資料、計算工資的各種會計憑證、報表、工資晉級表等；

(7)掌握非在冊人員的勞務費支出情況，嚴格按支付手續支出。

11、每月月底按時分攤各部門待攤、遞延費用以及各項預提費用；

12、辦理其他與成本計算有關的事項；

13、公證和誠實地履行職責，並做好企業的有關保密工作；

14、完成財務經理安排的其他工作。