會計電算化知識之總賬系統模塊基本操作要求

總賬系統模塊是會計電算化操作的重要模塊之一。你知道總賬系統模塊的基本操作要求有哪些嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的總賬系統模塊基本操作要求的知識，歡迎閲讀。

　　一、總賬系統模塊。“記賬”是指會計工作中常説的記明細賬、日記賬和總賬，也就是説，總賬系統模塊必須實現以上3種賬的登記，缺一不可。

　　二、系統初始化

1.建立新賬套

2.設置操作員及權限

3.設置會計科目

(1)設置會計科目編碼。科目編碼必須唯一，科目編碼必須按其級次的先後次序建立，科目編碼用數字、英文字母等表示，避免用&、@、空格等其他字符。

(2)設置會計科目名稱。科目名稱用漢字、英文字母、數字等符號表示，不能為空。

(3)設置會計科目的餘額方向。

(4)設置輔助核算科目

(5)設置外幣核算科目

(6)設置數量核算科目

會計科目通常採用羣碼的編碼方式，這是一種分段組合編碼，每一段有固定的位數，第一段表示一級科目代碼，第二段表示二級明細科目代碼，第三段表示三級明細科目代碼，以此類推。

科目代碼的結構是指科目代碼共分幾段，每段有幾位。

4.設置各輔助核算項目

5.設置外幣的幣種及匯率

6.錄入科目餘額並試算平衡。所錄入的初始數據一般包括：期初餘額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發生額四項。

7.設置憑證類別

8.其他初始化工作

　　三、日常總賬系統模塊操作

(一)記賬憑證處理

1.錄入記賬憑證

2.記賬憑證修改

(1)操作員能修改自己填制的憑證，但憑證編號不能修改;

(2)已經審核的`憑證不能直接修改，可以先取消審核再修改;

(3)已經記賬的憑證不能直接修改，可以採用紅字憑證沖銷法或者補充憑證法進行更正。

3.記賬憑證審核

(1)無論是審核還是取消審核，審核和制單人不能是同一個人;

(2)憑證一經審核，就不能修改、刪除，只有取消審核後才可以;

(3)取消審核，只能由審核人自己來完成。

4.記賬憑證的查詢打印

5.記賬憑證彙總

6.憑證記賬(過賬或登賬)

(二)賬簿管理

(三)其他日常處理

1.現金銀行

2.項目核算與管理

3.往來管理

　　四、期末處理

1.期末調匯

2.結轉本期損益

3.自動轉賬

4.對賬

5.結賬。結賬時注意的問題：

(1)結賬必需逐月進行，上月耒結賬則本月不能結賬。

(2)某月結完賬後，將不能輸入該月憑證。所以結賬時應當注意當月全部憑證是否已經輸入計算機並全部記賬。

(3)結賬是批處理，只允許每月結賬日使用一次。

(4)結賬只能由有結賬權的人進行，若總賬與明細賬對賬不符，則不能結賬。

(5)現在總賬系統模塊般還提供了反結賬操作，反結賬操作只能由賬套主管執行。