2017銀行從業資格考試《公司信貸》模擬試題及答案

　　模擬試題一：

多項選擇題(每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

1.資產轉換理論帶來的問題主要包括( )。

A.自償性貸款隨經濟週期而決定信用量，會加大經濟的波動

B.貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險

C.經濟波動較大時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的鉅額損失

D.銀行短期存款的沉澱和長期資金的增加使得銀行具備發放中長期貸款

的能力

E.缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件

【正確答案】BCE

【答案解析】資產轉換理論也帶來一些問題：缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件;在經濟局勢和市場狀況出現較大波動時，證券的大量拋售同樣造成銀行的鉅額損失;貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險。因此，對單個銀行來説是正確的東西，對於整個銀行系統來説卻未必完全正確。選項AD屬於真實票據理論的缺陷。

2.監管條件大致包括( )。

A.合法授權

B.財務維持

C.資本金要求

D.股權維持

E.信息交流

【正確答案】BDE

【答案解析】監管條件主要包括：財務維持、股權維持、信息交流、其他監管條件。

3.公司信貸管理的原則包括( )。

A.全流程管理原則

B.誠信申貸原則

C.協議承諾原則

D.貸放統一控制原則

E.實貸實付原則

【正確答案】ABCE

【答案解析】公司信貸管理的原則包括全流程管理原則、誠信申貸原則、協議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則、貸後管理原則。

4.影響貸款價格的主要因素有( )。

A.貸款成本

B.貸款佔用的經濟資本成本

C.貸款風險程度

D.貸款費用

E.銀行貸款的目標收益率

【正確答案】ABCDE

【答案解析】影響貸款價格的主要因素有貸款成本、貸款佔用的經濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及銀行的關係、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。

5.下列屬於公共關係方式有( )。

A.藝術和體育投資

B.信息溝通

C.提供贈品

D.社會公益贊助活動

E.遊説政府和立法機關

【正確答案】ABDE

【答案解析】公共關係的方式包括信息溝通、遊説政府和立法機關、社會公益贊助活動、藝術和體育投資等。

6.根據成本加成定價法確定的貸款利率由以下幾部分組成( )。

A.銀行對貸款違約風險所要求的補償

B.銀行非資金性的營業成本

C.優惠利率

D.籌集可貸資金的成本

E.要為銀行股東提供一定的資本收益

【正確答案】ABDE

【答案解析】根據成本加成定價法確定的貸款利率由四部分組成：①籌集可貸資金的成本。②銀行非資金性的營業成本。③銀行對貸款違約風險所要求的補償。④為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平。

7.下列屬於銀行促銷方式中的銷售促進工具的是( )。

A.贈品

B.建立客户經理制

C.專有利益

D.促銷策略聯盟

E.配套服務

【正確答案】ACDE

【答案解析】銷售促進的方式包括提供贈品、專有利益、配套服務和促銷策略聯盟等。

8.下列關於貸款意向階段客户經理應做到( )。

A.擬定下階段公司目標計劃

B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書

C.將儲備項目納入貸款項目庫

D.以合理方式告知客户貸款正式受理

E.要求客户提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料

【正確答案】ABCDE

【答案解析】如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客户經理應做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客户貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書;要求客户提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料;擬訂下階段公司目標計劃;將儲備項目納入貸款項目庫。

9.開展現場調研工作通常包括( )。

A.重點調查

B.實地考察

C.突擊檢查

D.搜尋調查

E.現場會談

【正確答案】BE

【答案解析】開展現場調研工作通常包括現場會談和實地考察。

10.會談紀要的撰寫應該具備哪些要求( )。

A.便捷靈活

B.準確客觀

C.條理清晰

D.言簡意賅

E.內容詳盡

【正確答案】BCDE

【答案解析】會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客觀。

11.波特五力模型認為，行業中決定競爭規模和程度的力量包括( )。

A.現有競爭者的競爭能力

B.買方議價能力

C.賣方議價能力

D.替代品的威脅

E.新進入者進入壁壘

【正確答案】ABCDE

【答案解析】波特五力模型認為，行業中存在着決定競爭規模和程度的五種力量，包括：新進入者進入壁壘、替代品的威脅、買方議價能力、賣方議價能力以及現存競爭者之間的競爭。

12.下列關於行業內競爭程度的説法，錯誤的有( )。

A.較低的經營槓桿增加競爭

B.市場成長越迅速，競爭程度越大

C.在行業發展階段的後期，競爭趨於白熱化

D.退出市場的成本越高，競爭程度越大

E.具有行業分散特徵的行業競爭更為激烈

【正確答案】AB

【答案解析】選項A應該是高經營槓桿增加競爭;選項B應該是市場成長越緩慢，競爭程度越大。

13.替代品的威脅主要來自於( )。

A.替代品的價格低

B.替代品的價格高

C.替代品的質量好

D.用户的轉換成本低

E.用户的轉換成本高

【正確答案】ACD

【答案解析】替代品價格越低、質量越好、用户轉換成本越低，其所能產生的競爭壓力就越強。

14.下列關於固定資產重置的表述正確的有( )。

A.固定資產重置的原因主要是設備自然老化和技術更新

B.與公司管理層進行必要的溝通，有助於瞭解固定資產重置的需求和計劃

C.可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求

D.“固定資產使用率”粗略地反映了固定資產的折舊程度

E.為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產

【正確答案】ABCDE

【答案解析】借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營週期，資本投資週期，設備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產重置的技術變化率。如果一個公司在運營中需要大量的固定資產，並且固定資產已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產，可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求。

15.對於固定資產重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估( )來預測。

A.公司的經營週期

B.資本投資週期

C.影響非流動資產週轉的因素

D.影響固定資產重置的技術變化率

E.設備目前狀況

【正確答案】ABDE

【答案解析】擬進行固定資產重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，但是銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：(1)公司的經營週期，資本投資週期，設備的使用年限和目前狀況;(2)影響固定資產重置的技術變化率。

16.財務槓桿加大對公司的可持續增長率影響不顯著的原因在於( )。

A.利潤的增長並沒有促進資產增長

B.資產使用效率比較低，資產增長未能帶來銷售的顯著增長

C.公司的大部分利潤都用於發放紅利，用於再投資的比例過小

D.利潤的增長促進資產大幅增長

E.公司現有的銷售淨利率並不是足夠大

【正確答案】ABCE

【答案解析】增加負債(財務槓桿加大)對公司的可持續增長率影響並不顯著，原因在於：①無論公司處於什麼行業，現有的銷售淨利率都是可以接受的，但並不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長;②公司的大部分利潤都用於發放紅利，用於再投資的比例過小，因此利潤的增長並沒有促進資產增長;③資產使用效率比較低，因而資產增長未能帶來銷售的顯著增長。

17.目前財政部規定的快速折舊法有( )。

A.直線折舊法

B.平均年限法

C.工作量法

D.年數總和法

E.雙倍餘額遞減法

【正確答案】DE

【答案解析】快速折舊法的方法很多，財政部規定使用的有兩種：雙倍餘額遞減法和年數總和法。

18.以下關於項目盈利能力評價指標描述正確的是( )。

A.淨現值率越大，項目單位投資能獲得的淨現值就越大，項目的效益就越好

B.財務淨現值大於零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率

C.投資利潤率是考察項目單位投資盈利能力的靜態指標

D.在求內部報酬率時，試算用的兩個相鄰折現率之差最好不要超過2%，最大不用超過5%

E.淨現值率主要用於投資額相等的項目的比較

【正確答案】ABCD

【答案解析】選項E應該是淨現值率主要用於投資額不等的項目的`比較。

19.項目財務評估包括( )。

A.項目基礎財務數據評估

B.不確定性評估

C.項目技術評估

D.項目的盈利能力和清償能力評估

E.項目投資估算與資金籌措評估

【正確答案】ABDE

【答案解析】項目財務評估包括項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎財務數據評估、項目的盈利能力和清償能力評估以及不確定性評估四個方面。

20.評估中對利潤的審查主要針對( )。

A.計算利潤時的銷售收入、銷售税金、銷售成本在增值税方面的計算口徑是否一致

B.所涉及的税率是否符合現行規定

C.利潤的計算公式是否正確

D.税後利潤的分配順序是否正確

E.税後利潤的分配項目是否合理

【正確答案】ACD

【答案解析】評估中對利潤的審查主要針對三個方面：利潤的計算公式是否正確;現行的增值税制實行價外税，計算利潤時的銷售收入、銷售税金、銷售成本在增值税方面的計算口徑是否一致;税後利潤的分配順序是否正確。