會計崗位工作流程

每日日常定期需完成的工作

9：00~10：30

1．整理個人辦公區域及工作總結；

2．審核貨品開發部的訂購申請報告，審核其訂貨採購合同，與各個供貨商核對合同內容：包括數量、金額、付款方式、付款進度、是否開具增值税專用發票，從財務角度嚴格把好進貨關；

3．根據合同要求，填寫付款申請單；

4．審核公司費用報銷單、審核差旅費報銷單（主要是出差補助是否嚴格執行公司制度）：嚴格審核，凡不符合公司財務制度的票據，一律不予簽字報銷；考究其費用發生的真實性，對有疑問的費用，查實確屬事實，予以簽字報銷；

5．審核工程部費用報銷單，數據核對無誤後，簽字認可；

6．審核裝修等其他付款憑證，督促要求員工按財務制度辦理好各項手續；

7．審核______費用報銷憑證，督促______公司做好各項財務工作。

10：30~12：00

1．根據合同內容，統計與各個供應商訂貨、退貨明細，同時，根據付款進度，分不同的供應商、不同的款型貨號，登記付款累計金額，據以與供貨商核對帳目；

2．根據入庫單，分供應商、款型貨號，登記入庫數量，同時，於入庫單上，結轉採購成本，以入庫存商品帳；

3．建立公司採購成本價庫表，確保每一款商品進價資料隨時可查，並保證成本的安全性；

4．分類保管供應商採購合同，填寫資金使用計劃表，對每個合同的付款，收貨情況進行登記備冊，方便隨時查找；

5．與各供應商核對往來帳目，及時催收供應商增值税發票。

14：00~18：00

1．編制______公司會計憑證，核對______公司資金使用情況；

2．按時登記税票領購及開具明細表，保證備查資料的'準確性；

3．根據增值税銷項税情況，計算每月應繳納的税金，督促______聯繫開票單位，確保每月繳納的税金最合理化，公司每年税負率保持_______%左右；

4．編制天帆庫存商品明細帳，手工開具入庫單，確保在各項税務檢查中資料齊全。

臨時、突發性工作

1．與倉庫討論工作流程，處理管家婆軟件中的問題；

2．與______公司協商會計處理流程；

3．與銷售部核對往來帳務，商場應收帳款等；

4．與貨品開發部協商其他事務；

5．領導安排的其他工作

每週定期需完成的工作

1．周_______上午_______點前完成供應商預付款明細表；

2．周_______上午_______點前完成應收開票款明細表。

每月定期需完成的工作

1．增值税抄税報送系列報表（彙總表、正數清單、正廢清單、普通發票清單）（每月_______日前）：複核會計出具的報表，確認無誤，簽字申報（每月_______日前）。

2．天帆增值税申報表、增值税申報附表（一）、增值税申報附表（二）、增值税申報附表（三）、增值税申報附表（四）、應交税金—應交增值税明細報表、發票領用存月報表（每月7日前）。

3．增值税發票認證（每月_______日—月末）。

4．抄税：增值税抄税報送系列報表（彙總表、正數清單、正廢清單、普通發票清單）至國税局抄税窗口（每月_______日前）。

5．編制增值税申報表、增值税申報附表（一）、增值税申報附表（二）、增值税申報附表（三）、增值税申報附表（四）、應交税金—應交增值税明細報表、發票領用存月報表（每月_______日前）。

6．編制地税工會經費申報表、個人所得税申報表、城市維護建設税申報表、教育費附加申報表、季度企業所得税申報表（每月_______日前）。

7．報送國税局月報表、報送地税局月、季度報表（國税每月_______日前，地税每季度_______日前）。

8．購買增值税專用發票（暫估每月一次）確保財務部不短缺發票。

9．每月底與出納進行資金實物盤點（每月_______號）。

10．每月編制公司資產負債表，利潤表，上報財務部，反映公司整體經濟狀況（每月_______日）。

11．每月編制公司各專店利潤表、各部門費用明細表，上報財務部，反映公司各專店盈利情況（每月_______日）。