財務工作操作規程

第一章代理行關係的建立

第一條代理行關係的定義

在國際金融業務中，銀行與銀行之間的委託與被委託關係即為代理行關係。

第二條雙方表明建立代理關係的意向

根據業務的需要，有必要建立代理關係時，雙方可通過信函、電傳、電報、電話、會談等方式表明建立代理關係的意向。

第三條代理行協議的主要內容

代理行協議文本一式兩份，主要內容有

1.雙方銀行名稱、地址等。

2.控制文件的交換及使用方式。

3.交易貨幣及開立帳户。

4.雙方國際結算業務的處理方式。

5.雙方銀行的索匯路線。

第四條代理行協議的簽署

雙方銀行可通過以下方式建立代理行關係：

1.雙方正式簽署代理行協議。

2.郵籤：一方銀行先簽協議文本一式兩份，然後郵寄給對方銀行簽好後，保留一份，寄回對方一份。

3.電傳：雙方銀行為迅速辦理國際結算業務，交換控制文件後，也可以電傳方式相互確認建立代理關係。

4.信函：一方銀行可以信函方式表達建立代理行關係意向，對方可以信函方式表明同意，然後交換控制文件。

第五條代理行協議的修改與代理關係的終止

協議雙方可以電傳、信函等方式修改代理行地址、電傳、電話、索匯路線及國際結算中一些具體細節，並以密押或有權簽字人簽署的'文件確立;或雙方簽署新的協議取代舊協議。

因協議雙方自身原因(合併、分立及破產等)或其它原因，任何一方提出終止代理關係的書面要求，代理行關係即告終止。

第六條控制文件的交換與使用

控制文件(ControlDocuments)是指密押(TestKey)、印鑑(SpecimenSignatures)和費率表(TermsandConditions)。

密押是銀行之間事先約定的，在發送電報時由發電行在電文內加註的押碼，經收電行查核相符，即可確認電報的真實性。建立密押關係可由一方銀行寄送密押給對方銀行，約定雙方共同使用，即共用他押或共用我押;也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己的密押，即各用各押。

印鑑是銀行有權簽字人的簽字樣本。

費率表是銀行承辦各項業務的收費標準。費率表由雙方銀行相互交換。對方來委業務，按我方費率表收費，我方去委業務，按對方費率表收費。

第二章帳户的開立與管理

第七條外匯帳户的種類

外匯帳户是指我行在國外銀行、港澳地區銀行和我國國內銀行開立的各種外匯幣種帳户。

外匯帳户分為往來帳户、投資帳户和專用帳户三種。往來帳户主要用於一般的資金收付和頭寸撥轉，往來帳户分計息和不計息兩種。投資帳户為生息帳户，利息按一定期限自動轉為本金。專用帳户是為特定用途開立的帳户。

第八條開立外匯帳户的目的

開立外匯帳户的目的，主要是為將我行的各種幣種的外匯資金存入發行該幣種的國家;實現某幣種直接地參與當地清算系統，減少中介環節和資金在途時間，實現我行與該行之間的業務往來和款項劃撥。

第九條開立外匯帳户的原則

1.開立外匯帳户由國際金融局提出，由主管外匯業務的行長批准。

2.選擇信件好、業務有保證的國際性大銀行。

3.開立所在國本幣帳户。

4.為分散風險，同一幣種宜有備用帳户。

5.根據業務量大小及客户分佈，確定帳户行的區域分佈。

6.要考慮是否有利於我行現在或者將來的業務發展。

7.有無政治風險。

8.與我行有無訴訟。

9.該行在本國所處的地位。

10.根據我行業務規模及帳户成本，考查開立帳户的必要性。

第十條開立帳户的條件

開立外匯帳户，應就以下內容同境外銀行達成一致：

1.帳户的性質：往來帳户或投資帳户。

2.鋪底資金：業務量小時，一般無鋪底資金，採用逐筆付費及時調動頭寸;業務量大時，則要與對方協商確定具體鋪底資金額度。

3.存款利率及自動投資利率。

4.頭寸的調撥方法。

5.撥款單位：指從往來帳户轉到投資帳户的最低轉帳額度。

6.透支利息與透支額度：一般應要求對方以同業對待，確定日間和隔夜的透支利率及透支額度。

7.對帳單種類：即SWIFT、TELEX、FAX、航郵對帳單。

8.報單種類：報單的方式分SWIFT、TELEX、FAX、航郵。

9.費用標準：包括業務收費和帳户維持費。

10.查詢：明確查詢責任和收費方法。

11.付款指令截止時間。

第三章對境外代理行業務的考核

第十一條考核的目的

對代理行代理業務的考核是對代理行一定時間內的業務情況進行的階段性評價。通過考核可使雙方進一步提高業務水平和業務質量，加強相互交往，促進業務發展。

第十二條考核的範圍

1.業務量的考核

2.帳户業務情況的考核

3.特殊業務情況的考核

4.雙方往來等情況的考核

第十三條考核的具體內容

1.帳户性質：根據往來帳户、投資帳户和專用帳户的不同性質和要求進行考核。

2.鋪底資金：根據往來業務情況，考查鋪底資金是否合適，是否對我方不利，否則要協商對方進行調整。

3.費用及標準：主要考核代理行收費是否合理，收費標準是否偏高。

4.存款利率：考查帳户是否計息及其標準，並與同業情況進行比較，是否有對我方不利的情況。

5.貸方利率：考查貸方利率及標準與同業比較，是否對我方有不利情況。

6.透支利率：考查透支利率及標準，並與同業比較，是否存在對我方不利情況。

7.報單頻率和種類：考查報單是否及時，報單種類是否方便我行業務。

8.當日起息截止時間，考查是否有利於我行收、付款，儘量避免時間差過長。

9.透支便利及額度：考查是否為我行提供透支便利，其額度是否方便我行業務。

10.帳户餘額管理：考查帳户餘額的處理，是否有息等。

11.自動投資業務：考查是否提供有自動投資業務，起點金額大小，是否將帳户餘額控制在最校

12.對提供的其它業務進行考核。