二級理財規劃師考試輔導:財務分析和財務評價
下面yjbys考試網小編為大家提供了二級理財規劃師考試輔導:財務分析和財務評價,僅供各位考試來參考。
第一單元 編制客户財務報表
一、編制個人資產負債表
二、編制現金流量表
第二單元 分析客户的財務狀況
一、資產負債表分析
個人資產負債表反映的是客户總的資產與負債情況,通過對個人資產的`負債表的分析,理財規劃師可以全面瞭解客户的資產負債狀況,而且能夠掌握客户實際擁有的財富量。
1、資產情況分析
2、負債情況分析
3、淨資產分析
二、現金流量表分析作用:
1、現金流量表能夠説明客户現金流入和流出的原因。
2、現金流量表可以深入反映客户的償債能力。
3、現金流量表能夠反映理財活動對財務狀況的影響。
三、客户財務狀況比率分析
1、結餘比率:結餘/税後收入
2、投資與淨資產比率:投資資產/淨資產
3、清償比率:淨資產/總資產
4、負債比率:負債總額/總資產
5、即付比率:流動資產/負債總額
6、負債收入比率:到期需支付的債務本息/同期收入
7、流動性比率:流動資產/月支出
四、預測客户財務發展趨勢
1、客户未來收入情況預測
2、客户未來支出情況預測
3、資產負債情況預測
-
2017二級理財規劃師《理論知識》知識:意外傷害保險
導語:意外傷害保險是指保險人對被保險人由意外傷害事故所致死亡或殘疾,或者支付醫療費用,按照合同約定給付全部或部分保險金的保險。意外傷害保險的保險責任是被保險人由意外傷害所致的死亡或殘疾,或者支付醫療費用,不負責疾病所致的死亡或殘疾。其主要由三個條件構...
-
2017瀋陽工資扣税標準
導語:2017年工資是如何扣税的?有什麼標準?下面是本站小編整理的2017年工作扣税標準,僅供參考!更多內容請上應屆畢業生考試網查詢。一、2017員工的工資扣税標準工資扣除標準3500元/月(2011年9月1日起正式執行)(工資、薪金所得適用)應納個人所得税税額=應納税所得...
-
2017理財規劃師考試常見問題解答
引導語:理財規劃師考試分為理論知識考試和專業能力考核。理論知識考試和專業能力考核採用閉卷方式,均實行百分制,成績達到60分及以上者為合格,可獲得理財規劃師國家職業資格三級的證書。以下是本站小編分享給大家的2017理財規劃師考試常見問題解答,歡迎閲讀!Q:什麼是...
-
理財規劃師考試須注意的細節問題
廣大的考生開始了緊張的備考工作,準備在戰場上一展自己的身手,每個考生都有自己多年形成的答題方式和應試技巧,人無完人肯定有想不到和疏忽的地方,在此,小編總結了一下,發表一下自己的觀點:要想通過考試,細節問題不容忽視。下面我們就從考場答題來説我們説一下考場上不...