實習報告金蝶

一、實訓目的

1. 熟悉會計軟件的功能結構、處理流程，掌握總賬系統、會計報表系統、固定資產系統的應用，具備熟練應用金蝶會計軟件進行憑證處理、帳簿管理和使用、編輯報表公式、生成和審核報表的實際操作能力

2. 熟悉會計電算化的基本知識、基本原理，能夠利用金蝶財務軟件完成系統初始化工作以及模擬做賬，並掌握必要的系統應用和維護技巧

3. 能夠在實驗中分別模擬製單、出納、審核、系統管理員等不同角色的操作，參與其中進行不同的會計業務處理

二、實訓任務介紹

1. 賬套初始化：對各個系統進行初始化設置。

2. 用户管理：對使用本賬套的操作員進行管理，對操作員使用的賬套進行權限控制。

3. 現金管理系統：處理企業中日常出納業務，包括現金業務、銀行業務、票據管理及相關報表等內容，同時會計人員能在該系統中根據出納錄入的收付款信息生成憑證傳遞到總賬系統，並在期末銀行存款科目與銀行對賬單進行對賬處理。

4. 固定資產管理系統：從固定資產的增加、減少和變動情況登記在冊，每一變動都可生成憑證傳遞到總賬系統，在月末處理時可以根據固定資產所設定的折舊方法自動計提折舊，生成計提折舊憑證傳到總賬。

5. 應收賬款管理系統：主要管理銷售發票、應收單、應收票據、銷售收款和退款單據的錄入、審核過程，並進行應收款項與收款單的核銷，對企業的應收賬款做出綜合管理。並根據銷售發票、應收單和收款單等原始單據生成憑證傳遞到“總賬”系統，同時提供客户信用管理、現金折扣管理、壞賬管理、抵消應付款及催收管理等功能，提供應收賬款賬齡分析、欠款分析、回款分析和資金流入預測等銷售業務的統計分析報表。

6. 應付賬款管理系統：主要管理採購發票、應付單、應付票據和採購付款等單據的錄入、審核過程，進行應付款項與付款單的核銷，根據採購發票、應付單和付款單等原始單據生成的憑證傳遞到總賬系統。

7. 總賬系統：通過憑證錄入、審核和過賬後自動生成總分類賬、明細分類賬等各種賬簿供查詢，同時接收從業務模塊所生成的憑證。

三、實訓內容及過程

實訓內容：用户管理、賬套初始化、建賬套、用户管理、總賬業務操作、應收賬款管理系統的業務操作、應付賬款管理系統的業務操作、固定資產系統的業務操作、現金管理系統的業務操作、單據報表的處理、報表和分析、期末結賬。

（一）建賬套

賬套名稱為深圳市和氏電子有限公司10，會計期間為2011年。

（二）賬套初始化

1、引入會計科目：選擇[系統設置]→[基礎資料]→[公共資料]→[科目]命令，然後在會計模板中引入“股份制企業”的會計科目（對本賬套而言）。

2、設置基礎資料：它包括公共基礎資料和各個系統的基礎數據進行設置。

（1）設置幣別，幣別是針對企業經營活動所涉及的外幣，如港幣、美元進行管理。本賬套需要設置的幣別是港幣。

（2） 設置憑證字，憑證字是管理在憑證處理時所需要的憑證字類別。本賬套使用的是“記”字憑證。

（3）設置計量單位，它是在系統進行存貨核算和固定資產資料錄入時，為個不同的存貨、固定資產設置的計量標準。本賬套應設置“數量組”下的“個、塊、條、台”和“其他組”的“輛”。

（4）設置結算方式，本賬套新增“支票“。

（5）設置設置會計會計科目。主要分為4大類：銀行、現金類科目，往來科目，存貨科目，其他科目，依照要求依次設置好後即可。根據企業不斷開展業務，在啟用帳套後，涉及新的科目可以隨時增加。注意，本賬套的使用，在會計科目中要注意往來科目的設置，將會計科目受控系統修改為“應收應付”；將2171.01.01與2171.01.03設置為“借方餘額”。然後對應收賬款、應付賬款、工資、現金、固定資產管理系統進行參數設置。

（6）設置核算項目。核算項目是構成單據的必要信息，如錄入單據時需要錄入客户、供應商、商品、部門等信息。本賬套中需要設置客户，供應商、部門和職員，商品，等核算科目。如果對物料的屬性設置不滿意，可以隨時進行修改。

3、錄入各個模塊的初始數據，進行試算平衡，然後結束初始化。

（三）用户管理

按實訓的要求，增加三名操作員並設置權限。本賬套要新增“財務組”和“出納組”兩個用户組，並新增四名小組成員，分別屬於管理員（陶偉）、財務組（餘小龍、張婷）和出納組（李林立）。

（四）總賬系統的業務操作

1、錄入憑證的兩種方法，一是將光標移到摘要欄直接輸入摘要；二是設置常用的摘要，以便填寫憑證。

2、掌握憑證的填制、查詢、修改、刪除、審核、過賬等業務的處理。應用總賬系統對憑證進行記賬，錄入銀行對賬單，查詢日記賬，進行銀行對賬。

3、在期末業務中，調整税金，結轉損益，定義轉賬分錄，如製造費用科目餘額結轉到製造成本科目、製造成本科目餘額結轉到庫存商品科目、庫存商品科目餘額結轉到主營業成本科目。（待總賬系統中的所有憑證過賬後，方可進行轉賬憑證的結轉）

4、對機制的憑證進行審核、記賬，最後結賬。結賬的前提是，同一會計期間所有業務系統都已經結賬完畢。

（五）應收賬款賬款系統的業務操作

1、掌握收款單、銷售發票錄入、審核、修改等業務的處理，收款單生成憑證、查詢的處理以及應收款的結算。

2、查看所有該系統的單據，若全都已經審核、核銷，相關單據已經生成憑證，同時與總賬等系統已經核對完畢，便可進行期末結賬。結賬完畢後系統進入下一會計期間。

（六）應付賬款系統的業務操作

1、掌握採購發票、其他應付單的錄入、審核、修改等業務的處理；

2、採購發票生成憑證、查詢的處理以及應付款的結算（本賬套中1月8日無應付款，可暫不做結算處理）；

3、查看所有該系統的單據，若全都已經審核、核銷，相關單據已經生成憑證，同時與總賬等系統已經核對完畢，便可進行期末結賬。結賬完畢後系統進入下一會計期間。

（七）固定資產管理系統

在總賬系統的基礎上進行固定資產的設置，在賬套初始化時已經設置完成，此時便可錄入原始卡片，按照新增卡片要求，選擇固定資產類型、錄入編號、名稱、計量單位、變動方式、原值與折舊情況等內容。然後進行各種卡片的查詢、修改、刪除、審核，批量制單。計提本月折舊，並進行自動對賬和結賬。

（八）現金管理系統

1、首先進行現金和銀行存款日記賬的錄入，可採用複核記賬，引入日記賬和手工日記賬三種方法；

2、與總賬對賬；為了有效管理現金，可錄入每日的“現金盤點單”；

3、若在往來賬中有使用支票、本票和匯票等各種票據以及匯兑、託收承付、委託收款等 結算憑證，需要進行票據管理，最後結賬。

（九）總賬以及各類明細賬的處理

總賬主要是錄入憑證和接收由業務模塊傳遞下來的憑證，經過審核和過賬後生成相應的賬簿。同時提供詳細的賬簿查詢功能，並進行科目餘額表和試算平衡表的查詢。

（十）報表和分析

進入報表系統：對錶的行屬性、列屬性、單元屬性、表格線、字體等進行設定，自動生成模板。雖然系統已經預設了部分的.報表模板，但可能由於公式中科目選擇不對或取數類型選擇不對，都會影響計算得出的數據，故要掌握如何修改公式。

四、實訓總結及體會

此次的會電實訓課，使我們充分了解了金蝶財務軟件的操作要求和會計應用的步驟方法，提高了電算化實務處理能力。在上機操作的過程中，也遇到了這樣或是那樣的問題，並尋求到了解決辦法。

第一，會計科目，開始時根據資料增加和修改會計科目，等到填制憑證時菜發現要新增會計科目，更換操作員再進入“基礎數據”，然後更改。增加的明細科目，會把總賬科目的金額過渡到明細科目中。

第二，在設置應收賬款、應付賬款系統參數時，若出現“發票不是受控科目”這個對話框，説明在往來科目的設置中，沒有將會計科目受控系統修改為“應收應付”。此時應當返回到科目設置中進行修改。

第三，在錄入收款單、付款單時，要注意原始憑證上的結算方式和結算號。

第四，要有效地利用身邊的資源，學會思考，不可盲目的做題。

實習的過程也是一種成長的過程，實習過後你就會發現你變了得知識面更廣，見識更廣，在實習過程中可以讓你學到好多好多在書本上學不到的東西。通過此次實習讓我提高了專業學習的積極性，讓我把以前對會計的粗淺認識轉變過來了，使我對這門學科產生了興趣，拓展了專業知識面。經過一個多月的專業認知實習，使我們對會計專業的基本業務和操作有了一定的瞭解，對會計人員應具備的一些能力有了瞭解。還有身為會計人員還應具備四心那就是平常心、細心、耐心和恆心。我們應該相信：一分耕耘，一分收穫！同學們，讓我們合着時代的腳步一起飛揚，追逐屬於我們的夢想！