2017證券考試金融市場基礎知識（比例）

2017年9月證券從業資格考試考試時間：9月2至3日，報名時間：7月3日17時至7月28日18時，下面整理了一些金融市場基礎知識，一起來看看吧!

　　一、金融市場體系

1.股票型上市公司必須符合的條件：公開發行的股份佔公司股份總數的25%以上;股本總額超過4億元的，向社會公開發行的比例15%以上。

2.股份有限公司採取發起設立方式設立的，全體發起人的首次出資額不得低於註冊資本的20%。

　　二、證券市場主體

1.單個境外投資者通過合格境外機構投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總額的10%。

2.所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不超過該上市公司股份總額的30%。

3.投資於權益類證券以及股票型證券投資基金的資產，不得超過該計劃資產淨值的20%。

4.會計師事務所申請證券資格、資產評估機構申請的'條件：至少有25名以上的合夥人，且50%以上合夥人最近在本會計師事務所連續執業3年以上

5.證券金融公司開展轉融通業務，應當向證券公司收取一定比例的保證金，保證金可以證券充抵，但貨幣資金佔應收取保證金的比例不得低於15%。

6.證券公司應當遵守以下風險控制指標的規定：

①淨資本與各項風險資本準備之和的比例不得低於100%。

②對單一證券公司轉融通的額餘額，不得超過證券金融公司淨資本的50%。

③融出的每種證券餘額不得超過該證券上市可流通市值的10%。

④充抵保證金的每種證券餘額不得超過該證券總市值的15%。

7.證券金融公司應當每年按照税後利潤的10%提取風險準備金。

　　三、股票

1.股東大會一般每年定期召開一次，當出現董事會認為必要、監事會提議召開、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求等情形時，也可召開臨時股東大會。

2.改革後公司原非流通股股份的出售應當遵守以下規定：持有上市公司股份總數5%以上的原非流通股股東在上述規定期滿後，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股份，出售數量佔該公司股份總數的比例在12個月內不得超過5%，在24個月內不得超過10%。

3.上市非公開發行股票應符合的條件：發行價格不低於定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。

4.向原股東配售股份(配股)的條件：擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%。

　　四、債券

1.中小非金融企業集合票據發行規模要求：任一企業集合票據待償還餘額不得超過該企業淨資產的40%，任一企業集合票據募集資金額不超過2億元人民幣，單隻集合票據註冊金額不超過10億元人民幣。

2.期貨交易有特定的保證金制度，按照成交合約價值的一定比例向買賣雙方收取保證金，通常是合約價值的5%~10%。而遠期交易是否收取或收取多少保證金由交易雙方商定。

　　五、證券投資基金與衍生工具

1.貨幣市場基金投資於相關金融工具的比例應當符合下列規定：

①同一機構發行的債券、非金融企業債務融資工具及其作為原始權益人的資產支持證券佔基金資產淨值的比例合計不得超過10%，國債、中央銀行票據、政策性金融債券除外。

②貨幣市場基金投資於有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產淨值的30%，投資於具有基金託管人資格的同一商業銀行的銀行存款佔基金資產淨值的比例不得超過20%，投資於不具有基金託管人資格的同一商業銀行的銀行存款佔基金資產淨值的比例不得超過5%。

2.貨幣市場基金投資組合應當符合下列規定：

①現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券佔基金資產淨值的比例合計不得低於5%;

②現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券以及五個交易日內到期的其他金融工具佔基金資產淨值的比例合計不得低於10%;

③到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性受限資產投資佔基金資產淨值的比例合計不得超過30%;

④除發生鉅額贖回、連續3個交易日累計贖回20%以上或者連續5個交易日累計贖回30%以上的情形外，債券正回購的資金餘額佔基金資產淨值的比例不得超過20%。

3.封閉式基金分配原則：封閉式基金的收益分配，每年不得少於一次，封閉式基金年度利潤分配比例不得低於基金年度已實現收益的90%。

4.開放式基金分配原則：開放式基金的基金合同應當約定每年基金收益分配的最多次數和基金分配的最低比例。實踐中，許多基金合同規定：基金收益分配比例不低於基金淨收益的90%。

5.發行可轉換公司債券的上市公司應符合的要求：最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤不少於最近3年實現的年均可分配利潤的20%。