2017證券從業資格考試《金融市場》預習題及答案

　　預習題一：

選擇題

1.1927年的()取消了禁止商業銀行承銷股票的規定。

A.《國民銀行法》

B.《麥克法頓法》

C.《格拉斯斯蒂格爾法》

D.《金融法》

2.證券發行上市後，首次公開發行股票並在主板上市的，持續督導期間為上市當年剩餘時間及其後()個完整會計年度;主板上市公司發行新股、可轉換公司債券的，持續督導期間為證券上市當年剩餘時間及其後()個完整會計年度。

A.1，2

B.2，1

C.1，1

D.2.2

3.我國投資銀行業務的發展變化具體表現在發行監管、發行方式、發行定價三個方面。發行監管制度的核心內容是股票發行()的歸屬。

A.決定權

B.註冊權

C.審核權

D.定價權

4.企業短期融資券是指企業依照《短期融資券管理辦法》規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過()的有價證券。

A.90天

B.半年

C.365天

D.2年

5.根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》，中國人民銀行於()發佈公告，就商業銀行發行混合資本債券的有關事宜進行了規定。

A.2005年7月8日

B.2006年4月2日

C.2006年9月6日

D.2007年5月10日

6.採用募集方式設立的股份公司，章程草案須提交()表決通過。發起人向社會公開募集股份的.須向()報送公司章程草案。

A.創立大會，中國證監會

B.監事會，中國證監會

C.股東大會，財政部

D.董事會，財政部

7.股份有限公司修改公司章程，必須經出席()的股東所持表決權的()以上通過。

A.創立大會，1/2

B.股東大會，l/3

C.創立大會，2/3

D.股東大會，2/3

8.《公司法》規定，公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的()。

A.25%

B.15%

C.30%

D.10%

9.公司應當自作出合併決議之日起()自內通知債權人，並於()日內在報紙上公告。

A.15，l5

B.10，30

C.20，10

D.25.35

10.召開股東大會會議，公司應當將會議召開的時間、地點和審議的事項於會議召開()日前通知各股東;臨時股東大會應當於會議召開()日前通知各股東。

A.10，15

B.20，10

C.20，15

D.30，25

11.《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求：公開發行的股份達到公司股份總數的()以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為()以上。

A.20%，l0%

B.25%，5%

C.25%，l0%

D.20%，5%

12.經國務院批准改制的企業，土地資產處置方案應報()審批。

A.國土資源部

B.發改委

C.建設部

D.土地所在省級土地行政主管部門

13.()是指得到法律認可和保護、不具有實物形態.並在較長時間內(超過l年)使企業在生產經營中受益的資產。

A.固定資產

B.流動資產

C.遞延資產

D.無形資產

14.從投資者的角度來看，債券的成本可以看作是()。

A.使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的現值與目前債券的市場價格相等的一個折現率

B.使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的終值與目前債券的市場價格相等的一個折現率

C.使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的現值大於目前債券的市場價格的一個折現率

D.使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的現值小於目前債券的市場價格的一個折現率

15.內部融資特點不包括()。

A.自主性

B.有限性

C.高成本性

D.低風險性

16.A公司擬發行一批普通股，發行價格12元，每股發行費用2元。預定每年分派現金股利每股1.2元，其資本成本率為()。

A.8%

B.l0%

C.12%

D.14%

17.下列屬於可轉換證券籌資特點的是()。

A.可轉換證券通過出售看跌期權可降低籌資成本

B.大部分的可轉換債券都是沒有抵押的債券

C.利用可轉換證券籌資的成本要低於普通股或優先股

D.可轉換證券不利於未來資本結構的調整

18.在創業板上市公司首次公開發行股票，發行人是依法設立且持續經營()以上的股份有限公司。

A.5年

B.4年

C.3年

D.2年

19.發行人在主板上市公司首次公開發行股票，應當符合：最近3個會計年度經營活動產生的現金流量淨額累計超過人民幣()萬元;或者最近3個會汁年度營業收入累計超過

人民幣()億元。

A.3000，3

B.5000，1

C.3000，1

D.5000，3

20.對上市公司及企業改組上市的審計，應由()名具有證券相關業務資格的註冊會計師答名、蓋章。

A.1

B.2

C.3

D.4

參考答案及詳細解析

單項選擇題

1.B

【解析】本題考查國外投資銀行業務的發展歷史。

2.B

【解析】本題考查保薦制度一保薦期限的相關規定。

3.A

【解析】本題考查我國投資銀行業務的發展歷史。發行監管制度的核心內容是股票發行決定權的歸屬。

4.C

【解析】本題考查債券管理制度的發展歷史。企業短期融資券是指企業依照《短期融資券

管理辦法》規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付

息，最長期限不超過365天的有價證券。

5.C

【解析】本題考查債券管理制度的發展歷史。為規範商業銀行發行混合資本債券行為，保

護投資者利益，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場金融債券

發行管理辦法》，中國人民銀行於2006年9月6日發佈公告，就商業銀行發行混合資本

債券的有關事宜進行了規定。

6.A

【解析】採用募集方式設立的股份公司，章程草案須提交創立大會表決通過。發起人向社

會公開募集股份的，須向中國證監會報送公司章程草案。

7.D

【解析】股份有限公司修改公司章程，必須經出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上

通過。

8.A

【解析】公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動

情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%。

9.B

【解析】公司應當自作出合併決議之日起l0日內通知債權人，並於30日內在報紙上

公告。

10.C

【解析】召開股東大會會議，公司應當將會議召開的時間、地點和審議的事項於會議召

開20日前通知各股東;臨時股東大會應當於會議召開15日前通知各股東。

11.C

【解析】《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求：公開發行的股份達到公司股份

總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為l0%

以上。

12.A

【解析】經國務院批准改制的企業，土地資產處置方案應報國土資源部審批。

13.D

【解析】無形資產是指得到法律認可和保護、不具有實物形態，並在較長時間內(超過l

年)使企業在生產經營中受益的資產。

14.A

【解析】從投資者的角度來看，債券的成本可以看作是使投資者預期未來現金流量(利息

和本金收入)的現值與目前債券的市場價格相等的一個折現率。

15.C

【解析】內部融資的特點有：自主性、有限性。低成本性和低風險性。選項C高風險性

是外部融資的特點。

17.B

【解析】本題考查可轉換證券籌資的特點。選項A應該是可轉換證券通過出售看漲期權

可降低籌資成本，選項C應該是利用可轉換證券籌資的成本要高於普通股或優先股，選

項D應該是可轉換證券有利於未來資本結構的調整。

18.C

【解析】在創業板上市公司首次公開發行股票，發行人是依法設立且持續經營3年以上

的股份有限公司。

19.D

【解析】發行人在主板上市公司首次公開發行股票，應當符合：最近3個會計年度經營

活動產生的現金流量淨額累計超過人民幣5000萬元;或者最近3個會計年度營業收入

累計超過人民幣3億元。

20.B

【解析】對上市公司及企業改組上市的審計，應由2名具有證券相關業務資格的註冊會

計師簽名、蓋章。