会计实操:固定资产每月存档报表会计核算
会计实操:固定资产会计核算月末工作,最后都需要把一些文件报表存档,便于以后查找,以下是每月要存档的.10份报表。需要按顺序全部打印两份,一份存档(各月折旧附件夹),另一份当作折旧计提凭证后面的附件。
报表清单:
1.当月用到的折旧对照表
2.上月提足折旧资产折旧表
3.上月固定资产分类表
4.上月新增资产折旧表
5.本月–上月部分资产折旧差异表
6.其他折旧差异影响表
7.本月提足折旧表
8.本月部门折旧汇总表
9.本月固定资产分类汇总表
10.本月固定资产增减变动表
上述清单取得说明:
1.折旧对照表
2-3上月报表,请在上月文件夹中 寻找。
4-6都在第(7)中所说的折旧计算明细表中已做。两个差异主要看其是否合理,有无什么大的问题。
7. 本月提足折旧表:
操作:固定资产-账薄管理 – 役龄逾龄统计表—逾龄资产:
标准:已计提月份,净值都打勾
逾龄期限范围:全部为0
8.前面已产生
9.本月固定资产分类汇总表
固定资产 – 账簿管理 – 统计分析:查询对象:资产类别,导出整理,留下项目:资产原值,累计折旧,净值,本月折旧。格式调整一下。
10.本月固定资产增减变动表:
固定资产 – 账薄管理 – 增减变动表 – 查询对象:增减方式
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