2017二級理財規劃師理論要點:財務分析和財務評價
導語:財務分析是以會計核算和報表資料及其他相關資料為依據,採用一系列專門的分析技術和方法,對企業等經濟組織過去和現在有關籌資活動、營運能力、償債能力和增長能力狀況等進行分析與評價的經濟管理活動。
第一單元 編制客户財務報表
一、編制個人資產負債表
二、編制現金流量表
第二單元 分析客户的財務狀況
一、資產負債表分析
個人資產負債表反映的是客户總的資產與負債情況,通過對個人資產的負債表的分析,理財規劃師可以全面瞭解客户的'資產負債狀況,而且能夠掌握客户實際擁有的財富量。
1、資產情況分析 2、負債情況分析 3、淨資產分析
二、現金流量表分析作用:
1、現金流量表能夠説明客户現金流入和流出的原因。
2、現金流量表可以深入反映客户的償債能力。
3、現金流量表能夠反映理財活動對財務狀況的影響。
三 、客户財務狀況比率分析
1、結餘比率:結餘/税後收入
2、投資與淨資產比率:投資資產/淨資產
3、清償比率:淨資產/總資產
4、負債比率:負債總額/總資產
5、即付比率:流動資產/負債總額
6、負債收入比率:到期需支付的債務本息/同期收入
7、流動性比率:流動資產/月支出
四 、預測客户財務發展趨勢
1、客户未來收入情況預測 2、客户未來支出情況預測 3、資產負債情況預測
-
2017年理財規劃師三級知識點:住房投資
導語:在理財規劃師的考試中,關於住房投資的考試內容你知道多少?下面是本站小編整理的相關內容,需要了解的小夥伴們一起來看看吧。一、印花税印花税是對經濟活動和經濟交往中設立、領受具有法律效力的憑證的行為所徵收的一種税。因採用在應税憑證上粘貼印花税票作...
-
2017年助理理財規劃師基礎鞏固試題及答案
助理理財規劃師即為三級理財規劃師,通常將專門從事理財規劃業務的從業人員稱為理財規劃師。下面是小編為大家搜索整理的2017年助理理財規劃師基礎鞏固試題及答案,希望對大家考試有所幫助。1、2004年10月29日,中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的(D),允許金融機構...
-
基金投資正在進入人工智能時代
導語:近期中國投資界關於人工智能在投資領域應用的焦點,非“廣發百發策略價值基金”莫屬,智能投資在國內公募基金投資領域首次多元化應用。近年來,人工智能(AI)在投資領域的應用,正在深刻改變着投資江湖。高盛尋找員工建立自動化投顧平台為100萬美元以下資產的大眾...
-
投資者選擇理財產品可看五點規律
導語:近幾年,隨着互聯網金融的快速發展,許多的居民開始加入到P2P網貸投資的行列中。作為一名普通投資人,不一定有太多時間去深究行業的.種種特點;也不一定有這個耐心去花精力選擇平台。當前投資者選擇P2P需要注意哪些地方?有什麼技巧嗎?看安全性規律:正由弱到強演變...