銀行從業資格證公司信貸要點：貸款項目評估

貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎，根據國家現行方針政策、財税制度以及銀行信貸政策的有關規定，結合調研得來的有關項目生產經營的信息材料，從技術、經濟等方面對項目進行科學審查與評價的一種理論與方法。下面是小編為大家搜索整理的銀行從業資格證公司信貸要點：貸款項目評估，歡迎閲讀。

　概述貸款項目評估

　　第一節 概述

　　(一) 基本概念

貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎，根據國家現行方針政策、財税制度以及銀行信貸政策的有關規定，結合調研得來的有關項目生產經營的信息材料，從技術、經濟等方面對項目進行科學審查與評價的一種理論與方法。

就涉及的方面和採用的公式而言，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區別主要表現在以下幾個方面：

(1)發起主體不同

(2)發生的時間不同

(3)研究範圍與側重點不同

(4)進行項目評估和可行性研究的目的不同

(二) 項目評估的`內容

l項目建設的必要性評估

①項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命週期分析。

②貸款項目是否符合國家產業政策，是否符合國家總體佈局和地區經濟結構的需要。

③項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析。國內外市場的供求現狀及未來情況預測，生產同類產品的廠家競爭情況及項目的競爭能力分析，項目產品銷售渠道分析。

2.項目建設配套條件評估

項目建設配套條件評估要考慮以下情況：廠址選擇是否合理，所需土地徵用落實情況;資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理;配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要;相關及配套項目是否同步建設;環保指標是否達到有關部門的要求，環境影響報告書是否已經由權威部門批准;項目所需資金的落實情況。

3.項目技術評估

項目所採用的技術是否先進、適用、合理、協調，是否與項目其他條件相配套。

項目設備選擇是否合理。所採用的設備能否與生產工藝、資源條件及項目單位的工人技術水平和管理者的管理水平相協調;引進設備的必要性，引進設備後對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑;引進設備與國內設備是否相協調。

4.借款人的人員情況及管理水平

借款單位是否有健全的機構、完善的規章制度、團結的領導班子、勝任的企業負責人，職工的技術素質能否滿足項目的需要。

5.項目財務評估

項目財務評估包括項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎財務數據評估、項目的盈利能力和清償能力評估，以及不確定性評估四個方面。

①項目投資估算與資金籌措評估。項目投資(含建設投資和流動資金)估算是否合理，有沒有存在高估、低估和漏估問題;所需資金如何籌集，落實程度如何，自有資金比例是否符合國家的有關規定。

②項目基礎財務數據評估。基礎數據的取值是否有理有據，所採用的財税制度是否符合國家現行規定。

③項目的盈利能力和清償能力評估。採用規範的方法，計算反映項目盈利能力和還款能力的相關指標，分析項目的還款資金來源，瞭解項目的盈利能力和還款能力。

④不確定性評估。瞭解項目將面臨的風險及抗風險的能力。

6.貸款擔保評估

貸款擔保評估主要是對擔保方式、擔保能力、擔保資格及擔保法律文件的完善性進行評估。

7.銀行效益評估

銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態分析三個方面。

　(三) 項目評估的要求和組織

項目評估是投資決策的重要手段，投資者、決策機構和金融機構以項目評估的結論作為實施項目、決策項目和提供貸款的主要依據。到目前為止，國內銀行對項目進行評估時，基本上是採用以銀行本身人員為主進行評估的模式，很少邀請與項目有關的技術及管理專家參加評估工作，這種評估模式在相當程度上影響了項目評估質量。因此，應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，這將有利於提高銀行項目評估的質量。

　(四) 項目評估的意義

銀行通過對貸款項目的評估，可以剔除非客觀因素，從而可以較真實地對項目進行評價。

銀行在發放貸款前對申請貸款的項目進行制度化的評估，可以為銀行客觀地瞭解和評價項目，提高信貸資產質量打下基礎。

作為債權人，銀行對項目評估的角度和取捨標準與設計院、政府和企業的標準存在差異，銀行通過對貸款項目的評估，可以從維護銀行權益的立場出發，根據自己的標準評價項目，為貸款決策提供科學依據。