預算財務情況説明書

一、企業基本情況

（一）企業主營業務範圍和附屬其他業務，企業從業人員、職工數量和專業素質的情況。

二、本年度預算編制基礎及生產經營情況

根據公司上年生產經營的基礎 ，結合上級下達的經營目標,編制了2011年財務預算方案。

（一）2017年生產經營情況 單位：萬元。

（二）2017年共收到政府補貼收入70萬元。其中：10年1月收到陝發改投資〔2017〕2587號《國家發展改革委工業和信息化部關於下達電子信息產業振興和技術改造項目2017年第三批擴大內需中央預算內投資計劃的通知》中央預算內投資100萬元，做補貼收入50萬元，餘50萬元待項目驗收後才允許使用。10年12月收到市發改委下達2017年高新技術產業發展引導資金20萬元。 （三）利潤分配情況。

2017年度實現可供投資者分配淨利 111025.66元，累計可供投資者分配淨利129573.01元2017年度暫不分利。 （四）現金流管理情況

2017年度處置固定資產收回3.16萬元，是丟失麪包車保險賠償款。其餘均屬正常經營活動流量。

（五）財務政策變化情況

本年度壞賬計提比例調整為與控股公司一致。對照情況如下表

三、預算年度主要指標情況

2011年度營業收入1100萬元，利潤總額25萬元。

四、預算年度重大事項説明

目前看來2011年度無重大事項説明。

五、預算年度主要財務指標説明

1、營業收入1100萬元，與上年實際1014萬元相比，增長8.48% 2、主營收入1000萬元，與上年實際918萬元相比，增長8.93% 2、主營收入成本率為79.2%，與上年實際79.85%相比，下降0.65%。

3、營業費用65萬元，佔營業收入的5.91%，2017年實際63萬元，佔營業收入6.21%，營業費用佔營業收入的比例減少0.3個百分點。

4、管理費用200萬元，佔營業收入的18.19%，2017年實際197萬元，佔營業收入19.43%，管理費用佔營業收入的比例減少1.24個百分點。

5、淨利潤17萬元，銷售利潤率1.55%，2017年實際淨利潤12萬元，銷售利潤率1.18%，上升0.37個百分點。

6、淨資產收益率2%，2017年實際1.43%，上升0.57個百分點。

2011年財務工作將緊緊圍繞管理升級要求，加強核算，控制支出，強化預算管理，確保公司經營目標的全面實現。

六、可能影響預算指標的説明和其他需要説明的事項

由於市場環境及管理因素，實際完成指標可能和預算指標會略有出入。無其他需要説明事項。

二〇一一年二月一一日

**公司

預算財務情況説明書 [篇2]

預算情況説明書是對年度預算報表的補充説明，是評估預算報表編制質量的重要依據，是年度預算報表的重要組成部分。企業預算情況説明書由企業集團和所屬二級及二級以下重要子企業分別編寫。

企業預算情況説明書內容提要

一、本年度預算編制基礎

（一）企業編制年度預算所選用的會計政策，説明折舊率、資產減值等重大會計政策及會計估計發生變更的原因，對損益的影響金額。

（二）對於《企業會計準則》允許以公允價值計量的資產或負債，需説明是否考慮公允價值變動影響。凡是考慮公允價值變動影響的企業，應按資產及負債的類別逐項説明影響的金額及原因。凡是不考慮公允價值變動影響的企業，應説明理由。

（三）年度預算報表的合併範圍説明，未納入及新納入年度預算報表編制範圍的子企業名單、級次、原因以及對預算的影響等情況。

（四）對預算年度宏觀經濟形勢的總體預測與分析，説明企業編制預算的宏觀經濟形勢基礎。

二、本年度預算編制情況

（一）業務預算。

業務預算是企業編制年度預算的`基礎，企業應在深入開展業務板塊分析、重要子企業調查的基礎上，對主要業務板塊的發展趨勢及生產經營情況進行客觀的預測，對企業產生重大影響的生產經營決策進行説明。至少應包括以下內容：

1.通過對國內外宏觀經濟形勢的研究與預測，説明宏觀經濟形勢對企業生產經營和經濟效益的影響。

2.從行業發展階段與趨勢、能源、原材料及主要產品價格、市場供求關係、

行業監管政策等方面，説明行業經濟形勢變化對本企業的影響。

3.結合本企業整體戰略規劃、所處行業地位、市場供求關係及價格變動等情況，按主要業務板塊説明生產經營指標增減變動情況和收入、成本等變動情況，以及指標變動對企業效益的影響程度等。

（二）投資預算。

1.説明企業預算年度內擬安排的重大固定資產投資項目（前十項）的目的、總規模、預期收益及預計實施年限等情況，對於資金來源與資金保障情況應重點説明。其中：對於重大新開工項目，還應結合企業對未來一定時期宏觀經濟形勢和行業形勢的判斷，分析説明投資的依據與理由。

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