張掖市退休管理制度

為了進一步加強財務管理，嚴肅財經紀律，規範財務資產管理制度，做到開源節流、增收節支, 根據市委、市政府“關於加強對部門單位“人權財權事權”監督制約的暫行規定”的要求。結合本局實際情況，特修改制定的財務管理制度如下：

一、財務管理

1. 嚴格執行集體領導與個人分工相結合和副職分管、正職監管的財務管理制度，對重大財務問題和大額度資金使用事項，一律堅持“集體領導、民主集中、個別醖釀、會議決定”的原則和程序。

2.計財科具體負責全局的財務管理工作，統一管理機關財務收支預算、審核、報銷。

3.局機關的各項收入（包括財政補助收入、上級補助收入、專項經費、科研項目經費、預算外收入及其他收入）都要無條件的全部納入單位財務帳户，統一核算，統一管理支配，嚴禁帳外設帳和私設小金庫，杜絕資金體外循環。

4.行政事業性收費項目及國有資產有償使用收入，要嚴格按照國家有關政策進行收支兩條線管理，納入預算管理的，要及時上繳國庫，並嚴格執行國庫集中支付規定。

5.資金使用實行計劃審批制度，由業務科室提出詳細的用款計劃，由分管領導簽字，主要領導審核。財務支出時1000元以下（不含1000元）由經辦人簽字、報請分管財務的領導簽字報賬；對1000-10000元（不含10000元）的支出，由經辦人簽字，報請分管財務的領導和主要領導會籤才報銷，對於10000元以上的大額開支要經局長辦公會議研究討論後，實行會籤。

6.工作人員往來款項每季度清理一次，當年無法還回、欠款數額較大的按當期貸款利息加收滯納金。

7、局機關資金使用年初要做出預算，年終進行決算。分管財務的領導要定期向主要領導彙報財務開支情況，所有開支每月由主要領導審核一次，計財科每月要向分管財務的領導和主要領導提交財務報表，每半年進行一次財務公開，每年進行一次內部審計。

二、差旅費報銷管理

1. 局機關工作人員差旅費報銷嚴格按照省財政廳《關於甘肅省省級機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定》（甘財行發[1997]第001號）執行。

2.工作人員到外地出差、參觀考察、學習培訓，必須經分管領導批准、主要領導同意後方可實施，並嚴格控制人數和時間。出差期間，非因工作需要發生的支出費用等，均由個人自理。

3.工作人員到省內外出差原則上一律乘座火車或汽車，縣級幹部到外地出差一般不帶小車、不乘飛機、儘量減少工作人員，特殊或緊急情況下需帶小車或乘飛機時，必須經主要領導准許。

4.嚴格控制住宿標準和交通費用。無特殊事由，超標準費用由個人負擔。

5.工作人員出差需借差費或臨時週轉金時，須經分管財務的領導批准後借支，借款額度根據實際工作需要確定。

6.出差人員在返回單位一週內報銷差費，特殊情況可適當延長，但最長不得超過10個工作日。司助人員差費、車輛維修費、油料費、停車費、過路費等每半月報銷一次，不能以任何理由拖延。下鄉補助按月報銷，不得累計到年底一次性報銷。

7.嚴格差旅費報銷程序，出差人員在報銷差費時，應先填寫差旅費報銷單，由計財科審核簽字，須經分管財務領導簽字後，財務人員方可辦理付款手續。

三、辦公用品購置管理

1. 局機關辦公用品的採購和管理由辦公室負責，統一採購，統一管理。

2.各科室如有需要採購的物品，每季度由科室提出申請，經局長辦公會研究決定後。屬於需辦理政府採購手續的`，由計財科負責辦理政府採購手續，辦公室負責採購。

3.物品採購嚴格按計劃進行，嚴把質量關，儘可能做到貨比三家，質優價廉。

4.辦公用品實行領用登記制度。消耗品由各科(室) 按計劃每月統一領取一次，局領導可由辦公室安排通訊員領取。借用庫存物品時要履行審批手續。

5.建立健全物品出入庫手續，採購物品要全部入庫，辦理入庫登記手續，建立分類帳目，分門別類存放。並不定期進行檢查，做到帳物相符、帳帳相符。

四．資產管理

1.財產物資管理嚴格執行驗收、登記、領用制度。局機關採購的符合固定資產標準的物品，由計財科統一入賬，辦公室配備專管人員，負責財產物資的驗收、登記、領發、調撥、保管、檢查、維修等工作。

2.房屋建築物及附屬設備由三紅公司負責管理。

3.專用設備及低值易耗品由辦公室負責管理。流動式專用設備，如照相機、攝像機、投影儀等，實行登記借用制度。

4.財產物資的報廢處置，嚴格履行研究、報批、評估程序，公開進行處置。報廢的財產物資，領用科室及時進行清理，上局長辦公會研究決定後，按財務管理制度進行處理。使用者和管理者造成財產毀損和丟失的，根據實際情況和有關規定，對其作出處理。

5.使用科室變更及使用個人調離、退休，應向單位交清財產、開具證明後，方可由人事科、計財科辦理手續。

6.財產使用和管理科室要定期對設備進行維修保養，油墨、紙張等易耗品要厲行節約，控制用量。嚴格執行計劃購置、領用登記、年終清查核算制度。

本制度自2017年7月1日開始實施。文章錄入：石磊責任編輯：石磊信息錄入：admin信息審核：admin上一篇信息：全國林業計財工作會議精神