銀行從業資格考試《公司信貸》專項練習

導語：在銀行從業資格考試中有關於《公司信貸》的相關內容，對於這一方面的知識點大家都清楚了嗎?如果不自信的話我們可以一起看看試題。

單選題(本大題90小題.每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面備選答案中選擇一個最佳答案，並在答題卡上將相應題號的相應字母所屬的方框塗黑。)

第1題：下列關於銀行績效評價的説法不正確的是( )。

A 運用定量和定性相結合的方法，對銀行的經營業績、管理效果及管理水平進行科學、客觀、公正的考核與評價

B 確定經營目標是進行銀行績效評價的起點

C 是銀行股東、監管當局和內部經營管理者瞭解銀行目前狀況，判斷銀行未來發展方向，並據以做出決策、採取相應措施的重要工具

D 是實現銀行經營目標的一個重要手段

【正確答案】：B

【答案解析】：績效評價是銀行實現經營目標的工具和手段，因此，確定經營目標是進行銀行績效評價的起點。

第2題：債券付息的方式不包括( )。

A 存本取息

B 貼現

C 付息

D 利隨本清

【正確答案】：A

【答案解析】：債券付息方式包括貼現，付息，利隨本清，而存本取息屬於定期存款種類。

第3題：某銀行從業人員在得知一位重要客户的女兒就讀於音樂學院後，便贊助其女兒出國參加維也納新年音樂會的全程費用。這種做法( )。

A 如果不使客户感到一定要有業務成交義務的話是可以的

B 是為了培養高級音樂人才，是為文化藝術事業做貢獻，值得鼓勵

C 近期沒有業務交易，可算作朋友間的友好往來

D 屬於賄賂

【正確答案】：D

【答案解析】：《銀行業從業人員操守》中規定，銀行業從業人員不得向監管人員賄賂或介紹賄賂，不得以任何方式向監管人員提供或許諾提供任何不當利益、便利或優惠。

第4題： ( )是指商業銀行鍼對消費者(如企業或政府)的融資或併購等業務需求，為客户量身定做的具有高知識含量的個性化金融產品。

A 企業信息諮詢業務

B 資產管理顧問業務

C 私人銀行業務

D 財務顧問業務

【正確答案】：D

【答案解析】：考查幾種諮詢顧問業務的服務內容。私人銀行業務並非針對企業首先被排除。企業信息諮詢強調的信息的收集和整理被排除。資產管理業務的服務對象是機構投資者和個人，並非企業也被排除。諮詢顧問業務主要包括企業信息諮詢業務、資產管理顧問業務和財務顧問業務。企業信息諮詢業務是指商業銀行通過資金運用的記錄，以及與資金運用有關的經濟金融等相關資料的收集和整理，根據特定需要，以不同形式提供給信息諮詢者的活動。主要業務包括項目評估，企業信用評估，驗證企業的註冊資金，資金證明，企業管理諮詢等。資產管理顧問業務是商業銀行為機構投資者或個人提供全面的資產管理服務，包括投資組合建議，投資分析，税務服務，信息提供和風險控制等。

第5題：中央銀行可以採取( )的貨幣政策工具增加貨幣供應量。

A 在公開市場上買回證券

B 提高存款準備金率

C 提高再貼現率

D 通過窗口指導勸告商業銀行減少貸款發放

【正確答案】：A

【答案解析】：公開市場業務，存款準備金率和再貼現是央行調節貨幣供應量的三大工具。窗口指導也是重要工具，這裏是要增加貨幣供應量，故排除D。應分析這幾大政策工具的影響路徑和最終結果，排除BC，它們都降低了貨幣供應量。中央銀行通過在進行公開市場業務來調節貨幣供應量。公開市場業務是中央銀行在金融市場上買進或賣出政府債券，以實施宏觀貨幣政策的活動。通過政府債券的買賣活動收縮或擴大銀行存放在中央銀行的準備金，從而影響這些銀行的信貸能力。經濟蕭條時，買進政府債券，增加貨幣供應量，以便商業銀行的準備金，擴大它們的信貸能力，促使利息率下降，從而擴大投資需求。

第6題：銀行及其他金融機構相互之間進行短期的資金借貸稱為( )。

A 同業存放

B 同業存貸

C 同業拆借

D 同業回購

【正確答案】：C

【答案解析】：本題考查的是同業拆借的概念。既然是同業問資金的借貸，當然只有C與之對應。而同業存放，同業存貸書上沒有相關介紹，主要考點涉及同業拆借和同業回購。

同業拆借是指金融機構(主要是商業銀行)之間為了調劑資金餘缺.利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調劑資金而進行的短期借貸。我國金融機構間同業拆借是由中國人民銀行統一負責管理、組織、監督和稽核。可分為：(1)頭寸拆借，一般為目拆(2)同業借貸，它的期限比較長，從數天到一年不等。

第7題：監管談話是指監管人員為了解銀行業金融機構的經營狀況、風險狀況和發展趨勢而與其( )進行的談話。

A 股東

B 董事、高級管理人員

C 普通工作人員

D 客户

【正確答案】：B

【答案解析】：《銀行業監督管理辦法》第三十五條規定：銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構董事，高級管理人員進行監督管理談話，要求銀行業金融機關董事，高級管理人員就銀行業金融機構的業務活動和風險管理的重大事項作出説明。而要了解這些情況，只要董事，高級管理人員才能從宏觀和技術層面作出回答。

第8題： ( )具體列舉了商業銀行的可疑交易標準。

A 《反洗錢法》

B 《銀行業監督管理法》

C 《金融機構反洗錢規定》

D 《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

【正確答案】：D

第9題：發放( )時，需評估貸款項目的未來現金流量預測情況和質權，抵押權以及保證或保險等，並嚴格審查項目的項目建議書和可行性研究報告。

A 公司貸款

B 項目貸款

C 關聯企業貸款

D 貸款

【正確答案】：B

【答案解析】：關鍵詞：項目在發放貸款之前，為了更好地瞭解貸款的情況，以做到最大可能的'減小風險，我們需要對貸款對象做出評估。而題幹反映的是發放項目貸款需要做的評估與調查活動。發放項目貸款時，需評估貸款項目的未來現金流量預測情況和質權，抵押權以及保證或保險等，並嚴格審查項目的關聯企業之間的互保和可行性研究報告。發放公司貸款時，需嚴格審查借款人的資產負債狀況及預測借款人的現金流量;發放項目貸款時，需評估貸款項目的未來現金流量預測情況和質權，抵押權以及保證或保險等，並嚴格審查項目的關聯企業之問的互保和可行性研究報告;發放關聯企業貸款時，應統一評估審核所有關聯企業的資產負債，財務狀況，對外擔保以及關聯企業之間的互保等情況。

第10題：商業承兑匯票的提示付款期限，自匯票到期日起( )天。

A 10天

B 5天

C 1個月

D 半年

【正確答案】：A

【答案解析】：商業承兑匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10天;商業承兑匯票的付款期限，最長不超過6個月。

第11題：在我國商業銀行創新中，( )。

A 管理模式創新最能為客户直接觀察和感受到

B 人員準備創新要求商業銀行不僅通過各種創新的方式吸引並留住人才，還要通 過創新的方式培養、提升現有人才的素質

C 現在要實現從“流程銀行”向“部門銀行”的轉變

D 不必考慮金融產品的創新

【正確答案】：B

【答案解析】：商業銀行創新包括：戰略決策創新，制度安排創新，機構設置創新，人員準備創新，管理模式創新，金融產品創新六個方面。而其中，金融產品創新是直接面向客户的，最容易為客户觀察和感受到。其中機構設置創新要求實現從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變。

第12題： ( )是指按照企業經濟業務是否實際發生為標準，而不是按照是否實際收到現金來確認收入和贊用。

A 投責發生制

B 配比原則

C 收付實現制

D 收付現金制

【正確答案】：A

【答案解析】：考查兩種會計制，收入實現制和權責發生制。收付實現制是按照是否實際收到現金為標準來確認收入和費用。而權責發生制是指按照企業經濟業務是否實際發生為標準來確認收入和費用。

第13題：下列關於《巴塞爾新資本協議》的説法不正確的是( )。

A 在信用風險和操作風險的基礎上，新增了對市場風險的資本要求

B 銀行資本監管的“三大支柱”包括：最低資本要求、外部監管、市場約束

C 於2004年6月正式發表

D 《巴塞爾新資本協議》即《統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》

【正確答案】：A

【答案解析】：《巴塞爾新資本協議》對於統一銀行業的資本及其計量標準做出了卓有成效的努力，在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求;在最低資本要求基礎上，提出了監管部門的監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”。

第14題：商業銀行( )的主要收入來源是手續費收入。

A 貸款業務

B 存款業務

C 同業拆借業務

D 支付結算業務

【正確答案】：D

【答案解析】：支付結算業務是銀行的中間業務，主要收入來源是手續費收入。貸款業務主要收入來源於貸款利息收入。存款業務不收取手續費，反而要支付給存款人利息。同業拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息。

商業銀行除了提供存貸款業務外，還提供其他很多服務。其中包括支付結算業務。支付結算業務是指銀行為單位客户和個人客户採用票據，匯款，託收，信用證，信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。這一業務是靠手續費為主要收入來源的。

第15題：對內幣值穩定指的是( )。

A 人民幣幣值穩定

B 外幣幣值穩定

C 國內物價穩定

D 匯率穩定(是對外幣值穩定)

【正確答案】：C

【答案解析】：關鍵詞：“對內”。其他三項都有包含對外的意義。

幣值穩定分為對內幣值穩定和對外幣值穩定。對內幣值穩定指的是國內物價穩定。對外幣值穩定指的是匯率穩定。保持幣值穩定是我國貨幣政策的目標之一。

第16題：銀行業從業人員面對客户的時候，哪一項是不應該做的?( )

A 對客户提出的合理要求儘量滿足，無法滿足的應當耐心説明情況

B 不歧視客户，公平對待不同民族、性別、年齡的客户

C 為客户服務提供諮詢方案，包括向客户提供規避監管的建議

D 為客户信息保密

【正確答案】：C

【答案解析】：C選項違反了《銀行業從業人員操守》規定的銀行業從業人員與客户的行為準則之監管規避：銀行業從業人員應當在業務活動中樹立依法合規意識，不得向客户明示或暗示規避金融、監管規定。

第17題：以下不屬於會計結果的是( )。

A 資產負債表

B 利潤表

C 現金流量表

D 所有者權益

【正確答案】：D

【答案解析】：《企業會計準則》將會計要素分為六類，其中資產，負債，所有者權益是反映企業財務狀況的靜態要素，收入費用和利潤是反映企業經營成果的動態要素。會計結果包括資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表。

第18題：物價穩定是要保持( )的大體穩定.避免出現高通貨膨脹。

A 生產者物價水平

B 消費者物價水平

C 國內生產總值

D 物價總水平

【正確答案】：D

【答案解析】：物價穩定是宏觀經濟發展的另一個總體目標。是指保持物價總水平的大體穩定，避免出現高通貨膨脹。衡量指標是通貨膨脹率。其常用指標有三種：消費者物價指數，生產者物價指數，國內生產總值物價平減指數。消費者物價水平只是物價總水平的一個方面，物價穩定是指包含消費者物價水平在內的物價總水平穩定。

第19題：銀行業從業人員在工作中，可以( )。

A 將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時候不歸還

B 利用職務便利為朋友辦事，朋友以一定財物回報

C 勸阻同事賄賂

D 以上都可以

【正確答案】：C

【答案解析】：銀行從業人員應該愛護機構財產，不得將公共財產用於個人用途，禁止以任何方式損害，浪費，侵佔，挪用，濫用機構財產。在離職時，不得擅自帶走公司財物。B項此種行為不妥當。有收受不當禮物和商業賄賂的嫌疑。而C項是銀行從業人員之間的相互監督，是正確且應該的。

第20題：託收屬( )，託收銀行與代收銀行對託收的款項是否收到不負責。

A 商業信用

B 銀行信用

C 政府信用

D 個人信用

【正確答案】：A

【答案解析】：如果涉及銀行信用，銀行需要對款項負責。

第21題：為了確保銀行客户和其他市場參與者充分了解銀行創新所隱含的風險，銀行必須對創新過程中不涉及商業祕密、不影響知識產權的部分予以充分披露，這屬於銀行金融創新需要遵循的( )原則。

A 合法合規

B 信息充分披露

C 維護客户利益

D 風險可控

【正確答案】：B

【答案解析】：關鍵詞：披露。銀行金融創新需要遵循以下原則：合法合規原則;信息充分披露原則;維護客户利益原則;風險可控原則;知識產權保護原則;成本可算原則;公平競爭原則;四個“認識”原則，即認識你的客户，認識你的業務，認識你的風險，認識你的交易對手。而對風險予以充分披露屬於信息充分披露原則。

第22題：支票是出票人簽發的，委託辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，不能用於支取現金的支票是( )。

A 現金支票

B 轉賬支票

C 普通支票

D 旅行支票

【正確答案】：B

【答案解析】：現金支票：收款人或持票人在支票賬户所在銀行可以當場承兑支票，提取現金。轉賬支票只能用於轉賬，不能用於提取現金。旅行支票是銀行等機構方便國際旅行者旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發的一種固定面額票據。可以承兑現金，直接付賬，而無須支付任何費用。

第23題：當市場上貨幣供應量過多時，中央銀行直該採取的措施為( )。

A 降低法定存款準備金率

B 買入證券

C 提高再現率

D 減少央行票據發行量

【正確答案】：C

【答案解析】：再貼現率相當於中央銀行向商業銀行提供再貸款的利率。提高再貼現率就提高了商業銀行的借款成本，可以使商業銀行收縮信貸規模，減少銀行體系外的流通貨幣。

降低法定存款準備金率，商業銀行需要上交的法定存款準備金減少，從而有更多的錢可以用於發放貸歉，使基礎貨幣增多，從而增加貨幣供成量。中央銀行買入證券，如果是向公眾買，會直接增加公眾持有的貨幣量;如果是向商業銀行買，會增加基礎貨幣，從而增大貨幣供應量。如果央行增發票據，可以聚攏社會上的閒散資金，減少貨幣供應量，那麼減少票據發行量，自然就會導致貨幣供應量增多。

第24題：合同成立需要具備( )和承諾階段。

A 執行

B 要約

C 協商

D 登記

【正確答案】：B

【答案解析】：要約和承諾是合同訂立的兩階段，要重點掌握。

第25題：發放( )時，需嚴格審查借款人的資產負債狀況及預測借款人的現金流量。

A 公司貸款

B 項目貸款

C 關聯企業貸款

D 助學貸款

【正確答案】：A

【答案解析】：此題可以看出B和C都屬於A，不夠全面，被排除。而題幹給出的“資產負債狀況”“現金流量”説明貸款對象並非個人。

發放公司貸款時，需嚴格審查借款人的資產負債狀況及預測借款人的現金流量;發放項目貸款時，需評估貸款項目的未來現金流量預測情況和質權、抵押權以及保證或保險等，並嚴格審查項目的項目建議書和可行性研究報告;發放關聯企業貸款時，應統一評估審核所有關聯企業的資產負債，財務狀況，對外擔保以及關聯企業之間的互保等情況。

第26題：發放關聯企業貸款時，應統一評估審核所有關聯企業的資產負債，財務狀況，對外擔保以及( )等情況。

A 關聯企業之間的互保

B 貸款項目的質權，抵押權以及保證或保險

C 借款人的現金流量

D 貸款項目的未來現金流量預測情況

【正確答案】：A

第27題：經濟增長是指一個特定時期內一國(或地區)( )的增長。

A 經濟產出

B 居民收入

C 經濟產出和居民收入

D 經濟收入

【正確答案】：C

【答案解析】：經濟增長是指一個特定時期內一國(或地區)經濟產出和居民收入的增長。它不僅要求經濟產出增長，並且要求這一產出增長使得居民收入也增加。經濟增長是宏觀經濟要實現的四個基本目標之一。其衡量標準是GDP(國內生產總值)。

第28題：金融憑證詐騙罪的客體不包括( )。

A 貨幣

B 委託收款憑證

C 匯款憑證

D 銀行存單

【正確答案】：A

【答案解析】：關鍵詞“憑證”，貨幣顯然不屬於憑證。金融憑證詐騙罪，是指以非法佔有為目的，採用虛構事實，隱瞞真相的方法，使用偽造，變造的委託收款憑證，匯款憑證，銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。作為本罪行為對象的金融憑證，僅指委託收款憑證，匯款憑證及銀行存單，而不是銀行所有的結算憑證、不會包括貨幣。

第29題：中國銀行業協會的執事機構為( )。

A 會員大會

B 理事會

C 常務理事會

D 祕書處

【正確答案】：B

【答案解析】：中國銀行業協會最高權力機構為會員大會，執事機構為理事會。理事會閉會期間由常務理事會行使其職責。日常辦事機構為祕書處。

第30題：以下行為尚不構成違法行為的有( )。

A 以自制人民幣換取真幣

B 出售自制人民幣

C 在不知是假幣的情況下使用了假幣

D 幫助朋友運輸了假幣，但數額較小

【正確答案】：C

【答案解析】：A、B、D選項的行為都違反了危害貨幣管理罪。

第31題：金融市場發展對商業銀行的促進作用不包括( )。

A 能夠在很多方面直接促進商業銀行的業務發展和經營管理

B 銀行上市發行股票，其脱票和債券的價格會影響商業銀行的經營管理，尤其是可能導致銀行經營管理者的短期行為

C 為商業銀行的客户評價及風險提供了參考標準

D 貨幣市場和資本市場能為商業銀行提供大量的風險管理工具，在市場上通過正常的交易來轉移風險

【正確答案】：B

【答案解析】：關鍵詞：“促進”，B屬於金融市場發展給銀行帶來的影響，不過這屬於負面影響，不利於商業銀行的長期發展。被排除金融市場發展對商業銀行的發展也產生了多方面的作用和影響。ACD都屬於金融市場發展給商業銀行帶來的促進作用。除此之外，金融市場發展還能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養優質客户。

第32題：金融犯罪侵犯的客體是( )。

A 金融機構

B 金融機構工作人員

C 金融工具

D 金融管理秩序

【正確答案】：D

【答案解析】：金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。可以分為危害金融機構管理制度的犯罪、危害金融業務管理制度的犯罪和危害貨幣管理制度的犯罪。

第33題：現行的《金融機構反洗錢規定》由中國人民銀行制訂並自( )年1月1日起施行，原2003年1月3日頒佈的《金融機構反洗錢規定》同時廢止。

A 2004

B 2005

C 2006

D 2007

【正確答案】：D

【答案解析】：為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪，人民銀行制訂反洗錢法。(1)專門明確了人民銀行及其省級機構的反洗錢調查權，該法規定國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作，明確了國務院反洗錢行政主管部門和國務院有關部門機構的職責分工。(2)明確了應履行反洗錢義務的監督管理金融機構的範圍及其反洗錢義務。(3)規定反洗錢調查措施的行使條件，主體，批准程序和期限。(4)規定開展反洗錢國際合作的基本原則。(5)明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任。

第34題：某銀行信貸員經手其父親所在公司的一筆貸款項目時，應該( )。

A 向銀行管理層披露所處關係

B 公平對待，不必向銀行披露所處關係

C 以優惠利率發放貸款

D 建議父親去其他銀行申請貸款

【正確答案】：A

【答案解析】：此題考查大家對於利益衝突這一原則的理解。在銀行從業人員接觸的業務與自身有較大關係時，會存在潛在的利益衝突。這需要我們遵守利益衝突原則。那麼是否應該放貸呢?追求利益是銀行營業的一個目標，沒有理由放棄此筆業務。在處理這種業務時，公平對待不等於忽略事實，且向管理層披露關係才能使得管理層進行監管，減少操作風險。

利益衝突原則要求銀行從業人員按以下原則處理潛在利益衝突：(1)存在潛在利益衝突的情形下，應向所在機構管理層主動説明利益衝突的情況，以及處理利益衝突的建議。(2)銀行從業人員本人及其親屬購買其所在機構銷售或代理的金融產品，接受其所在機構提供的服務時，應明確所在機構利益和個人利益，不得利用本職工作便利，以明顯優於或低於普通金融消費者的條件或價格與其所在機構進行交易。事實上，銀行從業人員本人及其親屬也有購買金融產品和服務的權利。

該銀行可以接手這筆業務，但是要披露所處關係，並且以正常利率放貸。

第35題：單位結算賬户中( )是存款人的主辦賬户。

A 一般存款賬户

B 基本存款賬户

C 專用存款賬户

D 臨時存款賬户

【正確答案】：B

【答案解析】：基本存款賬户是單位存款中最重要的賬户，同一存款客户只能在商業銀行開立一個基本存款賬户。也即為他的主辦賬户。一般存款賬户是存款人因借款或其他結算需要而開立的;專用存款賬户是存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的;臨時存款賬户是存款人因臨時需要並在規定期限內使用而開立。

第36題：根據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》，下列不屬於附屬資本的是( )。

A 重估儲備

B 一般準備

C 長期次級債務和優先股

D 普通股

【正確答案】：D

【答案解析】：附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、長期次級債務等。普通股屬於核心資本。

第37題：貸後管理的期限是( )。

A 從貸款問題出現之日到貸款本息收回之時為止

B 從貸款無法足額收回之日到貸款本息收回之時為止

C 從貸款問題出現之日到不良貸款重組完成之時為止

D 從貸款發放之日到貸款本息收回之時為止

【正確答案】：D

第38題： ( )是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。

A 損失類貸款

B 可疑類貸款

C 次級類貸款

D 關注類貸款

【正確答案】：C

【答案解析】：此題考查貸款分類，重點關注對貸款損失程度的描述，“一定損失”。

第39題：以下説法正確的是( )。

A 債權人未申報債權的，就喪失了申報權

B 債權人未申報債權的，可以申請對此前已進行的分配進行補充分配

C 為審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔

D 債權申報期限只有30天

【正確答案】：C

【答案解析】：債權人未申報債權的，可以在破產財產最後分配前補充申報;但此前已進行的分配，不在對其補充分配。為審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔。人民法院受理破產申請後，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發佈受理破產申請公告之日起計算，最短不得少於30日，最長不得超過3個月。

第40題：下列關於金融犯罪説法錯誤的是( )。

A 金融犯罪的主觀方面不一定是故意

B 金融犯罪不一定以非法佔有為目的

C 金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

D 金融犯罪的主體違反了金融管理法規

【正確答案】：A

【答案解析】：金融犯罪是在貨幣資金流通過程中，行為人違反國家金融管理法規，破壞國家金融管理秩序，使公私財產權利遭受嚴重損失的行為。它是一種圖利犯罪，其主觀方面一定是故意。