2017銀行從業資格考試《公司信貸》考點精選

為了讓大家更好地複習銀行從業資格考試《公司信貸》知識點，今天本站小編特意收集整理了以下2017銀行從業資格考試《公司信貸》精選考點，希望可以對您的複習有所裨益!

　　《公司信貸》知識點：借款需求的影響因素

　　知識點：借款需求的影響因素

現金流量表、資產負債表和損益表，都可以用來作為公司借款需求分析的基礎，通過這些財務報表的分析銀行可以瞭解公司借款的原因。

結論：1.從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加;商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加;紅利支付可能導致資本淨值的減少。上述情形出現後均會使得借款需求增加。

2.從損益表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業的收入支出產生影響，進而影響到企業的借款需求，使得借款需求增加。

3.從現金流量表來看，資產的增加、債務的減少和與現金使用均會使得借款需求增加。

　　《公司信貸》知識點：不良貸款概念

　　一、不良貸款的定義

不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。

　　二、不良貸款的成因

既有歷史原因，也有我國經濟體制改革因素的影響;既有整個社會經濟環境的原因，也有商業銀行自身的經營管理機制方面的原因。

①社會融資結構的影響

②宏觀經濟體制的影響

③社會信用環境影響

④商業銀行自身及外部監管問題

　　《公司信貸》知識點：貸款的分類

　　一、貸款分類的含義和標準

　　1.貸款分類的含義

貸款分類是銀行信貸管理的重要組成部分，指銀行根據審慎的原則和風險管理的需要，定期對信貸資產質量進行審查，並將審查結果分析歸類的過程。

　　2.貸款分類標準

根據中國銀監會2007年發佈的'《關於印發<貸款風險分類指引)的通知》，商業銀行可按貸款風險程度的高低至少將銀行貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類(又稱為“貸款五級分類”)，後三類合稱為不良貸款。

貸款風險分類的核心標準是貸款償還的可能性，其主要影響因素是還款意願和還款能力。具體來説，我國銀行業對於貸款風險五級分類法可以從如下幾個方面詳細展開：

(1)正常貸款。正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

(2)關注貸款。關注貸款是指儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

(3)次級貸款。次級貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

(4)可疑貸款。可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成一定的損失。

(5)損失貸款。損失貸款是指在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　二、貸款分類的意義

貸款風險分類是銀行風險管理的核心，它對於加強銀行業監管和不良貸款處置、商業銀行穩健經營等都具有重要意義。

1.貸款分類是銀行穩健經營的需要。

2.貸款分類是金融審慎監管的需要。

3.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監管的需要。

4.貸款分類是不良資產的處置和銀行重組的需要。

銀行從業資格考試《公司信貸》知識點：區域風險分析

區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發的區域風險，也包括內部因素導致的區域風險，所以在進行區域風險分析時，着重分析的內容有兩大項：一是外部因素分析;二是內部因素分析。

1.外部因素分析

①區域自然條件分析

②區域產業結構分析

③區域經濟發展水平分析

④區域市場化程度和執法及司法環境分析

⑤區域經濟政策分析

⑥區域政府行為和政府信用分析

2.內部因素分析(三個方面)

(1)信貸資產的安全性(信貸資產質量)

①信貸平均損失比率。該指標從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量。

②信貸資產相對不良率。

③不良率變幅。用於評價目標區域信貸資產質量的變化情況，反映信貸資產質量和區域風險變化的趨勢。

④信貸餘額擴張係數。用於衡量目標區域因信貸規模變動對區域風險的影響程度。指標小於0時，目標區域信貸增長相對較慢，負數較大意味着信貸處於萎縮狀態;指標過大則説明區域信貸增長速度過快。擴張係數過大或過小都可能導致風險上升。該指標側重考察因區域信貸投放速度過快而產生擴張性風險。

⑤利息實收率

⑥加權平均期限

(2)信貸資產的盈利性

①總資產收益率

②貸款實際收益率

(3)信貸資產的流動性

①流動比率

②存量存貸比率

③增量存貸比率