2015年《證券發行與承銷》模擬試題（二）

1.(　　)是指具有法人資格的非金融企業在銀行間債券市場按照計劃分期發行的、約定在一定期限還本付息的債務融資工具。

A.銀行票據

B.商業票據

C.中期票據

D.短期票據

2.關於個人申請保薦代表人資格應當具備的條件，下列説法中不正確的是(　　)。

A.具備3年以上保薦相關業務經歷

B.誠實守信，品行良好，無不良誠信記錄，最近3年未受到中國證監會的行政處罰

C.最近1年內在境內證券發行項目中擔任過項目協辦人

D.未負有數額較大到期未清償的債務

3.發行監管制度的核心內容是股票發行(　　)的歸屬。

A.決定權

B.註冊權

C.審核權

D.定價權

4.1991—1992年，我國股票發行採取(　　)方式。

A.自辦發行

B.有限量發售認購證

C.無限量發售認購證

D.上網競價方式

5.在2008年美國由於次貸危機而引發的金融風暴中，倒閉的投資銀行有(　　)。

A.高盛

B.摩根士丹利

C.貝爾斯登和雷曼兄弟

D.花旗

6.《中華人民共和國公司法》規定，股份有限公司的發起設立是指由發起人認購公司發行的(　　)而設立公司的方式。

A.優先股份

B.控股股份

C.全部股份

D.部分股份

7.公司董事、監事、高級管理人員在任職期間，每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的(　　)。

A.25%

B.20%

C.15%

D.10%

8.股份有限公司應當每年召開__________次年會(年度股東大會)。年會應當於上一會計年度結束之日起的__________個月內舉行。(　　)

A.2，6

B.1，6

C.2，3

D.1，3

9.上市公司董事會下設薪酬、審計、提名等專門委員會的，獨立董事應當在專門委員會成員中佔有(　　)的比例。

A.1/2以上

B.2/3以上

C.1/3以上

D.100%

10.上市公司股東大會對利潤分配方案作出決議後，公司董事須在股東大會召開後(　　)內完成股利的派發事項。

A.20天

B.1個月

C.2個月

D.半年

11.關於公司合併，下列説法中不正確的是(　　)。

A.一個公司吸收其他公司為吸收合併，被吸收的公司解散

B.2個以上公司合併設立一個新的公司為新設合併，合併各方解散

C.公司合併時，合併各方的債權、債務消滅

D.公司合併時，合併各方的債權、債務應當由合併後存續的公司或者新設的公司承繼

12.股本總額超過人民幣4億元的股份有限公司擬申請其股票在證券交易所上市交易的.，其向社會公開發行股份的比例為(　　)以上。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

13.企業改組為擬上市的股份有限公司，中介機構確定以後一般以(　　)為牽頭召集人，成立專門的工作協調小組，召開工作協調會，明確各中介機構的具體分工，討論企業具體的重組方案。

A.資產評估機構

B.會計師事務所

C.律師事務所

D.財務顧問

14.在進行資產評估時，通過市場調查，選擇一個或多個與評估對象相同或類似的資產作為比較對象，分析比較對象的成交價格和交易條件，進行對比調整，估算出資產價值的方法是(　　)。

A.重置成本法

B.清算價格法

C.現行市價法

D.收益現值法

15.擬發行上市公司的總經理、副總經理、財務負責人、董事會祕書等高級管理人員應專職在公司工作並領取薪酬，不得在持有擬發行上市公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務，是為了達到(　　)的要求。

A.人員獨立

B.機構獨立

C.資產獨立

D.財務獨立

16.保薦代表人在從事保薦業務過程中，不得持有發行人的股份。除保薦代表人以外，下列人員中，保薦代表人的(　　)同樣受到該限制。

A.配偶

B.父母

C.朋友

D.兄弟

17.刊登證券發行募集文件前終止保薦協議的，保薦機構和發行人應當自終止之日起5個工作日內分別向(　　)報告，説明原因。

A.中國證監會

B.證券交易所

C.工商行政管理部門

D.證券業協會

18.被重組方重組前1個會計年度末的資產總額或前1個會計年度的營業收入或利潤總額達到或超過重組前發行人相應項目100%的(　　)。

A.發行人重組完成後就可以申請發行股票

B.保薦機構和發行人律師應將被重組方納入盡職調查範圍並發表相關意見

C.發行人重組運行後3年內不得申請發行股票

D.發行人重組後運行1個會計年度後方可申請發行股票

19.發行人在報送首次公開發行股票申請文件後變更籤字律師或律師事務所的，(　　)對更換後的律師或律師事務所出具的專業報告應重新履行核查義務。

A.發行人

B.保薦機構

C.會計師或會計師事務所

D.中國證監會派出機構

20.發行人及其主承銷商在發行價格區間和發行價格確定後，應當分別報(　　)備案。

A.保薦機構

B.證券交易所

C.中國證監會

D.承銷商

21.某股份有限公司發行股票2000萬股，繳款結束日為5月31日，當年預計税後利潤6400萬元人民幣，公司發行新股前的總股本數為10000萬股，用全面攤薄法計算的每股淨利潤為(　　)。

A.0.39元人民幣

B.0.42元人民幣

C.0.46元人民幣

D.0.53元人民幣

22.主承銷商確認累計投標詢價申報結果數據，並將確認後的數據於T日(　　)前通過申購平台發送至登記結算平台。

A.12：00

B.15：00

C.15：30

D.18：30

23.在包銷數額內的新股發行完成後，發行人應當發佈股份變動公告。在實施超額配售選擇權所涉及的股票發行驗資工作完成後的(　　)個工作日內，發行人應當再次發佈股份變動公告。

A.2

B.3

C.5

D.10

24.創業板發行人申請首次公開發行股票時，其經營業績應當符合(　　)。

A.最近3年連續盈利，最近2年淨利潤累計不少於1000萬元人民幣

B.最近2年盈利，且淨利潤不少於500萬元人民幣

C.最近1期末淨資產不少於2000萬元人民幣，且不存在未彌補虧損

D.發行後股本總額不少於5000萬元人民幣

25.上市公司信息披露事務管理制度應當經公司(　　)審議通過，報註冊地證監局和證券交易所備案。

A.股東大會

B.監事會

C.董事會

D.總經理