2015年證券從業資格《發行與承銷》預測試題

一、單項選擇題(本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)

1.意味着20世紀影響全球各國金融業分業經營制度框架的終結，並標誌着美國乃至全球金融業真正進入了金融自由化和混業經營新時代的法案是()。

A.《格拉斯•斯蒂格爾法》

B.《證券法》

C《金融服務現代化法案》

D.《證券交易法》

2.1998年通過的《證券法》對公司債券的發行和上市作了特別規定，規定公司債券的發行仍採用()。

A.註冊制

B.審核制

C.審批制

D.核准制

3.申請記賬式國債承銷團甲類成員資格的申請人除應當具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國債業務還應當位於前()名以內。

A.15

B.35

C.30

D.25

4.2009年4月13日，為進一步規範全國銀行問債券市場金融債券發行行為，中國人民銀行發佈了《全國銀行間債券市場金融債券發行管理操作規程》，自()起施行。

A.2009年10月1日

B.2009年8月10日

C.2009年5月15日

D.2009年6月1日

5.證券公司承銷未經核准的證券，除承擔《證券法》規定的法律責任外，自中國證監會確認之日起()個月內不得參與證券承銷。

A.32

B.36

C.48

D.40

6.設立股份有限公司，應當有()人以上()人以下為發起人，其中必須有半數以上的發起人在中國境內有住所。

A.3，50

B.2，200

C.5，100

D.1，200

7.董事人數不足《公司法》規定人數或者公司章程所規定人數的()，或公司未彌補的虧損達實收股本總額()時，應當在兩個月內召開臨時股東大會。

A.1/3，1/3

B.1/2，2/3

C.2/3，1/3

D.1/3。2/3

8.根據《公司法》的規定，股東大會審議代表公司發行在外有表決權股份總數的()以上的股東的提案。

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

9.當公司經營管理髮生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權()以上的股東，可以請求人民法院解散公司。

A.1%

B.l0%

C.l5%

D.5%

10.公司因將股份獎勵給本公司職工而收購本公司股份的，其收購的資金來源應當從公司的()中支出。

A.税前利潤

B.資本公積

C.盈餘公積

D.税後利潤

11.國有資產的產權界定應當依據()的原則進行。

A.誰投資、誰擁有產權

B.誰經營、誰擁有產權

C.誰授權、誰擁有產權

D.誰管理、誰擁有產權

12.目前證券交易所上市規則規定擬上市公司股本總額不少於人民幣()元。

A.5000萬

B.l億

C.2億

D.5億

13.資產評估報告書必須由()。

A.政府主管部門撰寫

B.資產評估機構獨立撰寫

C.資產評估委託方獨立撰寫

D.資產評估機構和資產評估委託方共同撰寫

14.企業有下列()行為的，可以不對相關國有資產進行評估。

A.整體或者部分改建為有限責任公司或者股份有限公司

B.以非貨幣資產對外投資

C.經各級人民政府或其國有資產監督管理機構批准，對企業整體或者部分資產實施無償劃轉的國有資產

D.合併、分立、破產、解散

15.公司發行優先股，其股利一般在()支付。

A.發行時

B.轉讓時

C.税前

D.税後

16.在現代資本結構理論中，既考慮負債帶來税收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和

額外費用，並對它們進行適當平衡來穩定企業價值的是()。

A.代理成本

B.米勒模型

公司税模型

D.破產成本模型

17.A公司擬等價發行面值1000元、期限5年、票面利率8%的債券4000張，每年結息一次，發行費用為發行價格的5%，公司所得税率為z5%，這筆債券的資本成本是()。

A.2.45%

B.4.32%

C.6.01%

D.6.32%

18.終止保薦協議的，保薦機構和發行人應當自終止之日起()個工作日內向中國證監會、證券交易所報告，説明原因。

A.5

B.7

C.10

D.15

19.發行人在主板上市公司首次公開發行股票，在最近()個月內不得有違反工商、税收、土地、環保、海關以及其他法律、行政法規，受到過行政處罰，且情節嚴重的行為。

A.6

B.12

C.18

D.36

20.《證券法》第三十二條規定，向不特定對象發行的證券票面總值超過人民幣()的，應由承銷團承銷。

A.3億元

B.5000萬元

C.1億元

D.2億元

21.在創業板上市公司首次公開發行股票的條件之一是，發行後股本總額不少於()萬元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.4000

22.保薦機構及其控股股東、實際控制人、重要關聯方持有發行人的股份合計超過()，或者發行人持有、控制保薦機構的股份超過7%的，保薦機構在推薦發行人證券發行上市時，應聯合l家無關聯保薦機構共同履行保薦職責，且該無關聯保薦機構為第一保薦機構。

A.5%

B.7%

C.8%