2015年證券從業《發行與承銷》衝刺試題及答案

　　一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)

1.創業板上市公司發行新股的，持續督導期間為股票上市當年剩餘及其後(　　)完整會計年度。

A.5個

B.3個

C.2個

D.1個

2.下述事項中不是保薦機構及其保薦代表****利的事項是(　　)。

A.列席發行人的股東大會、董事會和監事會

B.定期或不定期對發行人進行回訪，查閲保薦工作需要的發行人資料

C.對發行人違法違規事項發表公開譴責

D.對發行人的信息披露文件進行事前審閲

3.保薦機構應當對招股説明書進行驗證，並在驗證文件與(　　)之間建立起索引關係。

A.工作底稿

B.發行保薦工作報告

C.發行保薦書

D.盡職調查報告

4.發行人向中國證監會報送首次公開發行股票申請文件，初次報送的材料份數是(　　)。

A.原件1份，複印件2份

B.原件1份，複印件3份

C.原件1份，複印件5份

D.原件1份，複印件6份

5.發行人向中國證監會報送申請文件時，不能提供有關文件原件的，下列表述正確的是(　　)。

A.由承繼其職權的單位出文證明文件的真實性

B.由承銷商律師提供鑑證意見

C.由保薦機構提供鑑證意見

D.由出文單位負責人簽字確認與原件一致

　　二、多選題(以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)

1.保薦機構中應當在發行保薦書上簽字的人員有(　　)。

A.保薦機構法定代表人

B.內核負責人

C.保薦業務部門負責人

D.項目協辦人

2.(　　)的，應當終止保薦協議。

A.保薦機構被暫停資格6個月

B.發行人因再次申請發行新股另行聘請保薦機構

C.保薦代表人被中國證監會撤銷資格

D.保薦機構被中國證監會撤銷資格

3.證券發行上市保薦業務工作底稿包括(　　)。

A.保薦機構對發行上市申請文件的內部核查制度

B.保薦機構從事保薦業務的記錄

C.申請文件及其他文件

D.保薦機構盡職調查文件

4.上市公司發行新股的申請文件一經報送，未經中國證監會同意，不得隨意(　　)。

A.增加

B.撤回

C.更換

D.減少

5.對於首次公開發行股票申請文件中需要發行人律師鑑證的文件，發行人律師應做到(　　)。

A.在該文件首頁簽名和簽署鑑證日期

B.律師事務所在該文件首頁加蓋公章

C.在該文件首頁註明“以下第××頁到第××頁與原件一致”

D.律師事務所在該文件第××頁到第××頁側面以公章蓋騎縫章

　　三、判斷題(正確的用A表示.錯誤的用B表示)

1.每一隻證券發行均可以採用聯合保薦，但保薦機構家數不得超過2家。(　　)

2.某保薦機構及其控股股東持有發行人的股份合計超過8%，該保薦機構在推薦發行人證券發行上市時，應聯合一家無關聯保薦機構共同履行保薦職責。(　　)

3.保薦代表人建立的項目盡職調查工作日誌，應作為上報材料的一部分報送證監會備查。(　　)

4.保薦代表人及其他保薦業務相關人員屬於內幕信息的知情人員，不得利用內幕信息直接或者間接為保薦機構、本人或者他人牟取不正當利益。(　　)

5.保薦機構對證券服務機構及其簽字人員出具的專業意見存有疑義的，應當主動與證券服務機構進行協商，並可要求其作出解釋或者出具依據。(　　)

　　參考答案：

　　一、單選題

1.【答案】C

【解析】首次公開發行股票並在創業板上市的，創業板上市公司發行新股、可轉換公司債券的，持續督導的期問為證券上市當年剩餘時間及其後2個完整會計年度。

2.【答案】C

【解析】保薦機構及其保薦代表人履行保薦的職責包括：①要求發行人及時通報信息;②定期或者不定期對發行人進行回訪，查閲保薦工作需要的.發行人材料;③列席發行人的股東大會、董事會和監事會;④對發行人的信息披露文件及向中國證監會、證券交易所提交的其他文件進行事前審閲;⑤對有關部門關注的發行人相關事項進行核查，必要時可聘請相關證券服務機構配合;⑥按照中國證監會、證券交易所信息披露規定，對發行人違法違規的事項發表公開聲明;⑦中國證監會規定或者保薦協議約定的其他權利。

3.【答案】A

【解析】保薦機構應當對招股説明書進行驗證，並且驗證文件與工作底稿之間建立起索引關係。工作底稿應當內容完整、格式規範、標識統一、記錄清晰。

4.【答案】B

【解析】申請首次公開發行股票的公司報送申請文件，初次報送應提交原件1份，複印件3份;在提交審核前，根據中國證監會要求的份數補報申請文件。

5.【答案】A

【解析】發行人不能提供有關文件的原件的，應由發行人律師提供鑑證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原單位不可再存續，由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

　　二、多選題

1.【答案】ABCD

【解析】《保薦法》規定，發行保薦書應由保薦機構法定代表人、保薦業務負責人、內核負責人、保薦代表人和項目協辦人簽字，加蓋保薦機構公章並註明簽署日期。

2.【答案】BD

【解析】發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構、保薦機構被中國證監會撤銷保薦機構資格的，應當終止保薦協議。

3.【答案】BCD

【解析】工作底稿是指保薦機構及其保薦代表人在從事保薦業務全部過程中獲取和編寫的與保薦業務相關的各種重要資料和工作記錄的總稱。BCD三項都是工作底稿的內容。