2017酒店財務帳務處理最詳細流程

酒店財務帳務是如何處理的大家知道嗎?處理流程大家瞭解嗎?下面，小編為大家分享2017酒店財務帳務處理最詳細流程，希望對大家有幫助!

　　1.每日營業收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是：

借：應收帳款——客帳

應收帳款——街帳——明細

應收帳款——團隊

銀行存款

貸：營業收入

應付帳—電話費

　　2.街帳.客帳分配表統計

街帳.客帳包含外單位宴會掛帳.員工私人帳.優惠卡及應回而未回帳單等內容，收入核數員每天要填寫街帳.客帳統計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一帳户中。作到日清月結，為月末填寫街帳.客帳彙總表做準備。

　　3.客人清算應收款後帳務處理

客人接到賓館催款通知後，規定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行帳務處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號.帳項參考號碼及付款內容，並填寫在每日現金收入記錄表中。

　　4.超60天應收款掛帳催款

根據月結應收款對帳單記錄及帳項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客户，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，並將情況向財務經理彙報。由財務經理簽發催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的'問題要及時給予答覆，協商解決辦法，為儘快清算應收帳款排除障礙。

　　5.負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統。

四.成本及應付款組工作程序

成本及應付款組是用好資金.管好資金的重要機關。加強資金的管理與監督，是成本核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解並掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標準，使資金得以正常週轉及運用。其工作的主要內容有：

　　(一)支票領用及結帳

採購員根據當天所採購的具體內容，由採購部主管批准後，將購貨發票.及驗貨單送往財務部辦理結帳手續。結帳時，成本核算員要檢查發票的五大要素：A.發票簽發日期;B.購貨品名;C.購貨數量及單價;D.大小金額是否一致;E.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發票金額是否一致，經辦人.驗貨人.收貨人簽字是否齊全，並註銷採購單。經審核無誤後，將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統計。