證券發行和交易的三公原則

根據證券法的公開原則，要求公司和有關單位所披露的信息必須做到真實、準確、完整、充分、及時和可利用，不得有任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。下面由小編為大家整理的證券發行和交易的三公原則，歡迎大家閲讀瀏覽。

　　1學習目標

證券發行和交易的“三公”原則

　　2考點速記

證券的發行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。

1.公開原則

公開原則是證券法的核心和精髓所在。

根據證券法的公開原則，要求公司和有關單位所披露的信息必須做到真實、準確、完整、充分、及時和可利用，不得有任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

從公開的過程來看，包括髮行公開、上市公開、上市後其信息持續公開。

從公開的內容看，主要是公司招股説明書、公司債券募集辦法、財務會計報告及經營狀況和其他影響證券交易的`重大事件。

2.公平原則

公平原則是指在證券發行和證券交易中雙方當事人的法律地位平等、法律待遇平等、法律保護平等，以及所有市場參與者的機會平等。

首先，在證券發行和交易活動中，機會平等更為重要，它體現為公平的市場準入和市場規則，每個當事人的機會和條件都應當是相同的。

其次，平等的主體地位與平等待遇。即在法律上平等地享有權利，平等地承擔義務，權利與義務應當一致。

最後，同等地受法律保護。

3.公正原則

公正原則是指在證券發行和交易中，應制定和遵守公正的規則，證券監管機關和司法機關應公正地適用法律法規，對當事人應公正平等地對待，不偏袒任何一方。

根據公正原則，首先要求立法者制定公正的規則，以實現市場各主體之間的利益平衡。其次要求執法者與司法者在法律範圍內，公正地執行法律，解決利益衝突與糾紛。

　　3同步自測

1.證券市場的三公原則是()

A.公開、公平、公正

B.公開、公信、公正

C.公開、公平、公信

D.公信、公平、公正

【答案】A

【解析】證券的發行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。

2.證券法的核心和精髓是()。

A.公開原則

B.公平原則

C.公正原則

D.公共原則

【答案】A

【解析】證券的發行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。其中，公開原則是證券法的核心和精髓所在。

3. 下列有關公平原則的説法正確的是()。

I.應當公正地對待證券交易的各方

II.參與各方應當獲得平等的機會

III.資金數量不同的交易主體應享受公平的待遇

IV.除證券公司外，各方處於平等的法律地位

A.I、 II

、 III

、 IV

D.I 、II、 III

【答案】B

【解析】I項，“應當公正地對待證券交易的各方”屬於公正原則的體現;證券交易活動中的所有參與者都要有平等的法律地位，所以IV錯誤。公平原則是指在證券發行和證券交易中雙方當事人的法律地位平等、法律待遇平等、法律保護平等，以及所有市場參與者的機會平等。