2017年個人所得税詳細申報流程

個人所得税(personal income tax)是調整徵税機關與自然人(居民、非居民人)之間在個人所得税的徵納與管理過程中所發生的社會關係的法律規範的總稱。你知道個人所得税的申報流程是怎樣的嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的個人所得税申報流程，歡迎閲讀。

　　教您下載表單

①雙擊桌面“Internet Explorer”圖標;

②在地址欄裏輸入;

③按鍵後，進入“北京市地方税務局個人所得税服務管理信息系統”頁面;

此頁面分為四大版塊，分別為自行申報納税人使用、代扣代繳單位使用、個人獨資合夥企業使用、個體工商户使用;

首先用户確定屬於何種版塊，再進行操作;

本操作説明書是以代扣代繳單位已獲取用户名、密碼為例進行説明。點擊“個人所得税代扣代繳單位明細申報”右側的“進入”按鈕;

此頁面介紹了兩種申報方式及簡易步驟：一種是以表格下載填寫後再進行申報;另一種是客户端軟件下載填寫後再進行申報;用户根據各自喜好或操作程度選擇任意一種進行操作。

用户只需在第一次申報時下載;

④點擊“表格下載”圖標，頁面彈出“申報表、編碼表”下載頁面;

⑤點擊“代扣代繳個人所得税明細申報表”鏈接，系統彈出提示框;

建議您下載前先閲讀“填表須知”及“操作步驟”

⑥ 點擊“下載”鏈接，頁面彈出“文件下載”提示窗口;

⑦ 點擊“保存”按鈕，頁面彈出文件“另存為”提示窗口;

系統默認英文文件名、默認文件存放地在桌面上

⑧ 點擊“保存”按鈕，系統自動完成下載表單工作，在桌面上可以看到已下載的“”壓縮文件包;

⑨ 雙擊“”文件包，彈出安裝壓縮提示窗口;

系統安裝默認文件存放地在桌面上

⑩ 點擊“安裝”按鈕，系統自動將壓縮後的文件顯示在桌面上;

代扣代繳個人所得税明細補税申報表、代扣代繳個人所得税明細退税申報表和編碼表類下載步驟同上。

　　教您填寫表單

① 鼠標雙擊桌面“明細申報表”，系統出現如下的提示;

② 點擊“啟用宏”按鈕，進入EXCEL填寫工作單中;

以下説明關係到您申報數據的'正確性，請您詳細閲讀，進行表單填寫準備

正常打開的文檔，在工具欄中有一個“保存個税明細申報上傳文件”、“增加一行明細”、“刪除一行明細”的按鈕;

系統自動帶出“申報日期”;

此表中黃色區域需要用户填寫;

此表中灰色區域由系統自動生成，當用户在黃色區域中輸入數據後，系統將自動生成數據累加總和;

税款所屬月份：按如下格式填寫“2003-08”;

申報日期：按如下格式填寫“2003-09-08”;

“國籍編碼”、“職業編碼”、“所得項目編碼”三項數據，系統均以編碼顯示，否則無效;

税率(%)：請您輸入税法規定的數值。

③ 輸入部分相關數值

國籍編碼：系統默認為“001”，代表中國;

用户可以直接輸入國家的名稱或點擊單元格旁邊下拉菜單選擇相應國籍編碼。

④ 點擊單元格旁邊下拉菜單進行選擇時，系統列出明細選項;

⑤ 選擇相應明細後，系統自動生成相應編碼;

⑥ 當用户填寫完“納税收入額”、“應納税所得額”、“減免税額”、“本期(次)實繳税額”數據後，表中灰色區域自動計算;

此軟件為您提供了增加、刪除簡易操作，您只需將光標移動到需要增加或刪除的行次任意欄，

⑦ 數據輸入完畢確認無誤後，點擊“保存個税明細申報上傳文件”按鈕。在保存過程中，系統會對此表單進行檢查，檢查無誤後，系統提示文件保存的具體位置，以繳款書號的固定上傳文件格式為文件名進行保存;

注意：此操作是將普通表格形式保存成申報上傳的表格形式

默認文件存放在桌面上

⑧ 點擊“確定”按鈕後，關閉表單,根據保存文件位置提示，您可看到已保存的繳款書號文件，填寫表格完畢，

當代扣代繳單位員工及企業法人都未達到納税標準的，必須申報企業法人數據，進行零申報。其中繳款書號不填，應納税得額、税率(%)、減免税額、抵免境外税額、本期(次)實繳税額填“0”，具體操作如下：

數據輸入完畢確認無誤後，點擊“保存個税明細申報上傳”按鈕保存以税款所屬月份為文件名的固定上傳文件格式;

點擊“確定”按鈕後，關閉表單,根據保存文件位置提示，您可看到已保存的文件，填寫表格完畢。

　　教您上傳文件

① 在地址欄裏輸入,點擊“個人所得税代扣代繳單位明細申報”右側的“進入”按鈕;

②點擊“代扣代繳單位明細申報”或“上傳”圖標，進入登錄頁面;

系統默認操作是明細申報表上傳;用户點擊下拉鍵可選擇退税申報、補税申報

③ 輸入正確的“税務登記證號碼”、“密碼”、選擇“明細申報”;

④ 點擊“登錄”按鈕，進入“代扣代繳單位明細申報信息”頁面;

重要説明

申報税款的所屬月份：系統默認上月所屬月份

上傳申報文件：用户必須選擇需要上傳的明細表csv文件

申報狀態表：明細表上傳後，次日顯示數據處理是否合格

綜合信息統計表：系統處理申報合格的最終數據彙總列表顯示

⑤ 點擊“上傳申報文件”中的“瀏覽”，進入“選擇文件”提示頁面;

系統默認查找範圍在桌面上;您根據文件在本機存放的位置進行選擇

⑥ 用户選中所要上傳的文件後，點擊“打開”按鈕;

⑦ 點擊“提交申報”按鈕後，系統首先核對“上傳文件時選定的税款所屬月份和申報文件中的税款所屬月份是否一致”，核對無誤後，表單數據進入“申報文件列表”庫中進行數據處理，系統提示“申報成功，編號為XXX，請於明日查詢您的申報是否合格”;

文件編號：由系統隨機生成

上傳日期：系統默認當天有效日期

處理狀態：當天錄入數據顯示為“未處理”狀態，系統將在夜間對申報表中數據進行處理，處理結果在次日顯示，供用户查詢。

⑧ 系統後台將當天提交申報的數據進行格式校驗、金額核對，核對無誤後，處理狀態顯示最終結果，並將申報表中的數據總合列在“綜合信息統計表”欄中;

您必須於次日登錄到該頁面，查看數據申報是否合格。

系統提供“下載”功能，可將已上傳的申報表單下載下來供歷史記錄查詢，操作方法與下載表單操作方法一致

⑨ 直接點擊“返回”按鈕，返回到主頁。

　　常見問題解答

1、進入“個人所得税服務管理信息系統”，輸入税務登記證號與密碼後無法進入?

税務登記證號或密碼輸入錯誤。

請確認税務登記證號是否為18位數值、繼續使用15位税務登記證號進行登記的，應在末尾補三個“0”、字母區分大小寫。

密碼丟失請與主管税務機關聯繫，重新設定新密碼

2、無法訪問“個人所得税服務管理信息系統”主頁?

輸入的網址不正確。

請重新輸入正確的網址()。

用户的計算機未與互聯網正確連接。

請與用户的網絡管理員聯繫。

3、無法保存下載的表格?

提示“磁盤空間已滿”。説明選擇的磁盤沒有足夠的空間保存文件。

請重新選擇保存文件的位置。

提示“文件已經存在”。説明要保存的文件與原來磁盤上的文件重名。

請修改要保存的文件名。

4、填寫完成表格後，表格中自動運算的數值與用户計算的數值不相等?

用户輸入的數據錯誤。

請檢查表格中填寫的數據是否正確。

表格中的公式因用户誤操作被修改。

請重新下載表格。

5、無法上傳文件?

用户在保存表格的時候沒有保存為“”格式。

請重新保存為正確的格式後再上傳。