2017基金從業考試《基金基礎知識》備考習題

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1、在基金公司，通常對交易所上市股票的投資指令的執行流程所包含的環節和順序是(　　)。

Ⅰ.基金經理通過交易系統向交易室下達交易指令;

Ⅱ.基金經理通過交易系統直接向券商下達交易指令;

Ⅲ.基金經理通過交易系統直接向交易所下達交易指令;

Ⅳ.系統或相關人員審核投資指令的合法合規性，攔截違規指令;

Ⅴ.交易員收到指令後根據指令要求和市場情況完成交易。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ

參考答案：B

參考解析：

交易指令在基金公司內部執行步驟如下：①在自主權限內，基金經理通過交易系統向交易室下達交易指令;②交易系統或相關負責人員審核投資指令(價格、數量)的合法合規性，違規指令將被攔截，反饋給基金經理，其他指令被分發給交易員;③交易員接收到指令後有權根據自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易。

2、指數構造中所包含的債券數量越多，則指數化債券投資組合中(　　)。

A.由交易費用產生的跟蹤誤差越大

B.由交易費用產生的跟蹤誤差越小

C.對交易費用產生的跟蹤誤差不產生任何影響

D.無法判斷

參考答案：A

參考解析：指數化債券投資組合中所包含的債券數量越多，則由交易費用產生的跟蹤誤差越大。

3、按照我國證券交易所的現行規定，指令驅動的成交原則是(　　)。[2014年9月證券真題]

A.價格優先、數量優先

B.價格優先、客户優先

C.時間優先、數量優先

D.價格優先、時間優先

參考答案：D

參考解析：指令驅動的成交原則如下：①價格優先原則;②時間優先原則。在某些特定情況下，還有其他優先原則可以遵循，如成交量最大原則等。

4、在報價驅動中，做市商的收入來源是(　　)。

A.投機收入

B.手續費、佣金收入

C.買賣證券的差價

D.投資收入

參考答案：C

參考解析：做市商的利潤主要來自於證券買賣差價，而經紀人的利潤則主要來自於給投資者提供經紀業務的佣金。

5、按照我國證券交易所的現行規定，指令驅動的成交原則是(　　)。

A.價格優先，數量優先

B.價格優先，客户優先

C.時間優先，數量優先

D.價格優先，時間優先

參考答案：D

參考解析：指令驅動的成交原則如下：①價格優先原則;②時間優先原則。在某些特定情況下，還有其他優先原則可以遵循，如成交量大原則等。

6、佣金是投資者根據(　　)支付給經紀人的費用。

A.交易額的一定比例

B.事先確定的數額

C.交易的次數

D.價差的一定比例

參考答案：A

參考解析：佣金是指交易成功後，投資者根據交易額，按照一定比例付給經紀人的費用，是證券交易中最普遍、最清晰的成本。

7、如果投資者希望以即時的市場價格進行證券交易，就會下達(　　)。

A.限價指令

B.止損指令

C.市價指令

D.觸價指令

參考答案：C

參考解析：如果投資者希望以即時的市場價格進行證券交易，就會下達市價指令。

8、以下可以作為資產轉持成本的主要指標的是( )。

A.顯性成本

B.隱性成本

C.執行缺口

D.機會成本

參考答案：C

參考解析：執行缺口是測算資產轉持成本的主要指標。

9、融資融券對於投資者的要求較高，目前大部分證券公司要求普通投資者開户時間須達到(　　)個月，且持有資金不得低於(　　)萬元人民幣。

A.12;50

B.12;100

C.18;50

D.18;100

參考答案：C

參考解析：融資融券對於投資者的要求較高，目前大部分證券公司要求普通投資者開户時間須達到18個月，且持有資金不得低於50萬元人民幣。

10、基金投資交易過程中的風險主要體現在投資交易過程中的合規性風險和(　　) 。

A.管理風險

B.市場風險

C.投資組合風險

D.利率風險

參考答案：C

參考解析： C 解析 基金投資交易過程中的風險主要體現在兩個方面：-是投資交易過程中的合規性風險，二是投資組合風險。

11以下説法正確的是( )。

A.在終值一定的情況下，貼現率越低、計算期越少，則複利現值越大

B.在計算期和現值一定的情況下，貼現率越低，複利終值越大

C.在計算期和現值一定的情況下，貼現率越大，複利終值越小

D.在終值一定的.情況下，貼現率越高、計算期越多，則複利現值越大

參考答案：A

參考解析：在終值一定的情況下，複利現值與貼現率、計算期成反比。在計算期和現值一定的情況下，貼現率越低，複利終值越大，故只有選項A正確。

12以下關於現值的説法錯誤的是( )。

A.現值與時間成正比關係

B.現值與終值成比例關係

C.現值是將來貨幣金額的現在價值

D.在終值一定的情況下，貼現率越低、計算期越少，則複利現值越大

參考答案：A

參考解析：現值與時間成反向變動關係，故選項A為錯誤的説法。B、C、D均為正確的説法。

13反映公司在一定時期內生產經營成果的財務報表是(　　)

A.資產負載表

B.所有者權益變動表

C.利潤表

D.現金流量表

參考答案：C

參考解析：利潤表是反映一定時期的總體經營成果，揭示企業財富狀況發生變動的直接原因。 答案為C。

14現金流量表中現金流量活動的三大來源不包括( )。

A.經營活動產生的現金流量

B.投資活動產生的現金流量

C.籌資活動產生的現金流量

D.生產活動產生的現金流量

參考答案：D

參考解析：現金流量表由三部分構成，即經營現金流、投資現金流和籌資現金流。

15邦財務分析法是以(　　)為主線，將公司在某一時期的銷售成果以及資產營運狀況全面聯繫在一起

A.資產淨利率

B.淨資產收益率

C.營業毛利率

D.營業淨利率

參考答案：B

參考解析：杜邦分析法的基本思想是將企業淨資產收益率分解為多項財務比率乘積。答案為B.

16設企業年銷售收入為50萬，年銷售成本為20萬，企業年初存貨是12萬元，年末存貨是4萬元。為了評價該企業的營運效率，計算出來的存貨週轉率為(　　)。

A.2.5

B.5

C.6.25

D.12.5

參考答案：A

參考解析：存貨週轉率顯示了企業在一年或者一個經營週期內存貨的週轉次數。其公式為：存貨週轉率=年銷售成本/年均存貨=20/[(12+4)/2]=2.5。

17某股份有限公司資產負債率當年為40%，平均資產總額為2000萬元，利潤總額為300萬元，所得税為87萬元，則該企業當年的淨資產收益率為( )

A.13.4%

B.14.67%

C.17.75%

D.22%

參考答案：C

18通過對杜邦分析體系的分析可知，提高淨資產收益率的途徑不包括( )

A.加強銷售管理，提高銷售淨利率

B.加強資產管理，提高其利用率和週轉率

C.加強負債管理，降低資產負債率

D.加強利潤管理，提高利潤總額

參考答案：C

19已知甲公司年末負債總額為200萬元，資產總額為500萬元，無形資產淨值為50萬元，流動資產為240萬元，流動負債為160萬元，年利息費用為20萬元，淨利潤為100萬元，所得税為30萬元，則( )。

A.年末資產負債率為40%

B.年末產權比率為1/3

C.年利息保障倍數為6.5

D.年末長期資本負債率為10.76%

參考答案：A

20、投資本金20萬元，在年複利5.5%情況下，大約需要(　　)年可使本金達到40萬元。

A.14.4

B.13.09

C.13.5

D.14.21

參考答案：B

參考解析：20×(1+5.5%)^t=40，求時間t。