2017證券考試判斷題練習

判斷題在證券考試中也是佔據較大的成績比分的，所以我們要學會明晰辨別對錯，下面小編給大家整理了一些證券考試判斷題，大家可以參考練習。

1.狹義的投資銀行業包括公司融資、併購顧問、股票和債券等金融產品的銷售和交易、資產管理和風險投資業務等。(　　)

2.同次發行的證券，其發行保薦和上市保薦應當由同一保薦機構承擔。(　　)

3.在證券承銷過程中，以不正當手段誘使他人申購股票的，自中國證監會確認之日起12個月內不得參與證券承銷。(　　)

4.證券承銷業務的合規性、正常性和高效性是中國證監會現場檢查的重要內容。(　　)

5.股份有限公司如果是因資本過剩而減資，減資生效後，應當按照股東所持股份的比例向股東發還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務。(　　)

6.股東可以親自出席股東大會，也可以委託代理人代為出席和表決，但是股東應當以書面形式委託代理人。(　　)

7.若某公司的註冊資本為人民幣5000萬元，法定公積金累計為1250萬元，則該公司可以不再提取法定公積金。(　　)

8.法院判斷股份有限公司是否破產的根據和理由，是股份有限公司能不能清償到期債務。(　　)

9.判斷和掌握擬發行上市公司的關聯方、關聯關係和關聯交易，除按有關企業會計準則規定外，還應堅持寬鬆原則。(　　)

10.在股份制改組的會計報表審計的計劃階段，重要性水平是指財務會計報表等信息的漏報或錯報程序足以影響使用者根據財務報表所作出的決策。(　　)

11.保薦協議簽訂後，保薦機構應在10個工作日內報發行人所在地的中國證監會派出機構備案。(　　)

12.招股説明書摘要應忠實於招股説明書全文。(　　)

13.在輔導工作中，保薦機構應當出具階段輔導工作報告，向中國證監會的派出機構報送。(　　)

14.中國證監會制定的《關於進一步深化新股發行體制改革的指導意見》，於20i2年4月1日公佈之日起實施。(　　)

15.上網發行資金申購流程中，確因銀行匯劃原因造成申購資金不能及時入賬的，若要繼續與申購，投資者應在T+1日提供劃款銀行的劃款憑證，並確保T+2日上午申購資金入賬，同時繳納1天申購資金應凍結利息。(　　)

16.投資者申購繳款結束後，主承銷商應當聘請具有證券相關業務資格的律師事務所對申購資金進行驗證，並出具驗資報告。(　　)

17.首次公開發行股票的招股説明書，在不影響信息披露的完整性和不致引起閲讀不便的前提下，發行人可採用相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當的技術處理，以避免重複，保持文字簡潔。(　　)

18.發行人可以將招股説明書(申報稿)刊登於其公司網站，且可以早於在中國證監會網站的披露時間。(　　)

19.發行價格區間向中國證監會報備後，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價結果公告。(　　)

20.創業板上市投資風險特別提示中應註明創業板公司具有業績不穩定、經營風險大、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險。(　　)

21.上海證券交易所和深圳證券交易所對新股發行、上市操作程序的規定，除申購代碼外基本一致。(　　)

22.招股説明書或招股意向書刊登後至新股獲准上市前，擬發行公司發生重大事項的，應於該事項發生後第1個工作日向中國證監會提交書面説明，保薦機構和相關專業中介機構應出具專業意見。(　　)

23.上市公司發行新股申請過程中的信息披露是指從發行人董事會作出發行新股預案、股東大會批准，直到證券交易所准予上市為止的信息披露。(　　)

24.申請發行可交換公司債券的，要求公司最近1期末的淨資產額不少於人民幣3億元。(　　)

25.可轉換公司債券發行的申請文件目錄按照《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號——上市公司公開發行證券申請文件》的要求執行。(　　)

26.發行可交換公司債券的申請人應當是符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》規定的有限責任公司或者股份有限公司。(　　)

27.在採取公開招標方式發行國債時，採用利率或利差招標時，標位變動幅度為0.1%。(　　)

28.地方政府債券認購資金和債權結算實行見款付券方式。(　　)

29.公司債券的發行人應當聘請具有企業債券評估從業資格的信用評級機構對其債券進行信用評級。債券資信評級機構對評級結果的客觀、公正和及時性承擔責任。(　　)

30.上市推薦人應當保證公司債券發行人的上市申請材料、上市公告書及其他有關宣傳材料沒有虛假、誤導性陳述或者重大遺漏，並保證對其承擔主要責任。(　　)

31.合格投資者只能使用在登記結算公司註冊的證券賬户進行證券公司債券的申購、受讓等投資活動。(　　)

32.信貸資產證券化發起機構和貸款服務機構可以擔任同～交易資金保管機構。(　　)

33.由於中國的企業會計準則和會計制度與國際會計準則存在差別，為了便於境外投資者瞭解企業的財務狀況及其發展前景，充分保障投資者的利益以及適應不同募集地的要求，需要國際會計師事務所參照國際會計準則，對企業的會計報表進行調整，並公開披露。(　　)

34.原則上，外資股的招股章程的編制應當嚴格符合外資股發行地有關招股章程必要條款和信息披露規則的要求。(　　)

35.在事先預防策略中，最佳的預防策略就是通過加強和改善經營管理，提高本公司的經濟效益，提高公司的競爭力。(　　)

36.收購期限屆滿後10日內，收購人應當向中國證監會報送關於收購情況的書面報告，同時抄報派出機構，抄送證券交易所，通知被收購公司。(　　)

37.關於外國投資者進行戰略投資後的變更條件，投資者減持股份使上市公司外資股比例低於20%，上市公司應在10日內向商務部備案並辦理變更外商投資企業批准證書的相關手續。(　　)

38.上市公司在收到中國證監會關於召開併購重組委員會工作會議審核其重大資產重組申請的通知後，應於5日內予以公告。(　　)

39.併購重組委員會委員審核併購重組申請文件時，委員與併購重組當事人及其他相關單位或者個人進行過接觸的，應當及時提出迴避。(　　)

40.在上市公司併購重組財務顧問的資格條件中，其他財務顧問機構從事上市公司併購重組財務顧問業務，其實繳註冊資本和淨資產不低於人民幣300萬元。(　　)

【判斷題答案】

1.B。【解析】投資銀行業的狹義含義只限於某些資本市場活動，着重指一級市場上的承銷業務、併購和融資業務的財務顧問。題幹所述為廣義的投資銀行業的定義。

2.A。【解析】同次發行的證券，其發行保薦和上市保薦應當由同一保薦機構承擔。

3.B。【解析】證券公司有下列行為之一的，除承擔《中華人民共和國證券法》規定的法律責任外，自中國證監會確認之日起36個月內不得參與證券承銷：承銷未經核准的證券;在承銷過程中，進行虛假或誤導投資者的廣告或者其他宣傳推介活動，以不正當手段誘使他人申購股票;在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

4.B。【解析】證券承銷業務的合規性、正常性和安全性是中國證監會現場檢查的重要內容。

5.A。【解析】股份有限公司減資生效後，如果是因資本過剩而減資，應當按照股東所持股份的比例向股東發還股款，或免除或減少股東繳納股款的義務。

6.A。【解析】股東可以親自出席會議，也可以委託代理人代為出席和表決，但股東應以書面形式委託代理人，代理人應當向公司提交股東授權委託書，並在授權範圍內行使表決權。

7.B。【解析】股份有限公司法定公積金累計額為公司註冊資本的50%以上的，可不再提取。本題中公司法定公積金僅達到該公司註冊資本的25%。

8.A。【解析】股份有限公司的清算組在清理公司財產、編制資產負債表和財產清單後，發現公司財產不足以清償債務的，應當依法向人民法院申請宣告破產。

9.B。【解析】判斷和掌握擬發行上市公司的關聯方、關聯關係和關聯交易，除按有關企業會計準則規定外，應堅持從嚴原則。

10.A。【解析】在股份制改組的會計報表審計的計劃階段，重要性水平是指財務會計報表等信息的.漏報或錯報程度足以影響使用者根據財務報表所作出的決策。註冊會計師在計劃審計工作時，必須對重要性水平作出初步判斷，以便為檢查數量上重要的錯報確定一個可接受的水平。

11.B。【解析】保薦協議簽訂後，保薦機構應在5個工作日內報發行人所在地的中國證監會派出機構備案。

12.A。【解析】招股説明書摘要內容必須忠實於招股説明書全文，不得出現與全文相矛盾之處。

13.A。【解析】輔導報告是保薦機構對擬發行證券的公司的輔導工作結束以後，就輔導情況、效果及意見向有關主管單位出具的書面報告。在輔導工作中，保薦機構應當出具階段輔導工作報告，向中國證監會的派出機構報送。輔導結束後，保薦機構應出具輔導工作總結報告，其內容必須翔實具體、簡明易懂，不得有虛假、隱匿。

14.B。【解析】為落實黨中央、國務院的工作部署，進一步深化改革，完善資本市場功能，更好地服務實體經濟需要，中國證監會對新股發行體制進行深入調查研究並廣泛徵求意見的基礎上，制定了《關於進一步深化新股發行體制改革的指導意見》，於2012年4月28日公佈之日起實施。

15.A。【解析】上網發行資金申購中，申購日後的第1天(T+1日)，由中國結算上海分公司將申購資金凍結。確因銀行匯劃原因而造成申購資金不能及時入賬的，應在T+1日提供劃款銀行的劃款憑證，並確保T+2日上午申購資金入賬，同時繳納1天申購資金應凍結利息。

16.B。【解析】投資者申購繳款結束後，主承銷商應當聘請具有證券相關業務資格的會計師事務所對申購資金進行驗證，並出具驗資報告。

17.A。【解析】首次公開發行股票的招股説明書，在不影響信息披露的完整性和不致引起閲讀不便的前提下，發行人可採用相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當的技術處理，以避免重複，保持文字簡潔。

18.B。【解析】發行人應當將招股説明書(申報稿)在中國證監會網站預先披露。發行人可以將招股説明書(申報稿)刊登於其公司網站，但披露內容應當完全一致，且不得早於在中國證監會網站的披露時間。

19.A。【解析】發行價格區間向中國證監會報備後，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價結果公告。

20.A。【解析】創業板上市投資風險特別提示主要內容的特殊要求包括提示如下內容：本次發行後擬在創業板市場上市，該市場具有較高的投資風險。創業板公司具有業績不穩定、經營風險高、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險。投資者應充分了解創業板市場的投資風險及發行人所披露的風險因素，審慎作出投資決定。

21.A。【解析】上海證券交易所和深圳證券交易所對新股發行、上市操作程序的規定除申購代碼外基本一致。

22.A。【解析】招股説明書或招股意向書刊登後至新股獲准上市前，擬發行公司發生重大事項的，應於該事項發生後第1個工作日向中國證監會提交書面説明，保薦機構和相關專業中介機構應出具專業意見。

23.B。【解析】上市公司發行新股申請過程中的信息披露是指從發行人董事會作出發行新股預案、股東大會批准，直到獲得中國證監會核准文件為止的有關信息披露。

24.A。【解析】持有上市公司股份的股東，經保薦機構保薦，可以向中國證監會申請發行可交換公司債券。要求其公司最近1期末的淨資產額不少於人民幣3億元。

25.A。【解析】可轉換公司債券發行的申請文件目錄按照《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號——上市公司公開發行證券申請文件》的要求執行。

26.A。【解析】發行可交換公司債券的申請人應當是符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》規定的有限責任公司或者股份有限公司。

27.B。【解析】在採取公開招標方式發行國債時，採用利率或利差招標時，標位變動幅度為0.010A;價格招標時，標位變動幅度在當期國債發行文件中另行規定。

28.A。【解析】地方政府債券認購資金和債權結算實行見款付券方式。

29.A。【解析】公司債券的發行人應當聘請具有企業債券評估從業資格的信用評級機構對其債券進行信用評級。債券資信評級機構對評級結果的客觀、公正和及時性承擔責任。信用評級報告的內容和格式應當符合有關規定。

30.B。【解析】上市推薦人應當保證公司債券發行人的上市申請材料、上市公告書及其他有關宣傳材料沒有虛假、誤導性陳述或者重大遺漏，並保證對其承擔連帶責任。

31.A。【解析】合格投資者只能使用在證券登記結算公司註冊的證券賬户進行債券的申購、受讓等投資活動，並填制債券的認購表或受讓表。

32.B。【解析】資金保管機構是指在信貸資產證券化交易中，接受受託機構委託，負責保管信託財產賬户資金的機構。信貸資產證券化發起機構和貸款服務機構不得擔任同一交易的資金保管機構。

33.A。【解析】按照國際通行的做法，中國企業發行股票，首先應當按照中國的企業會計準則和會計制度編制財務報表。但是，由於中國的企業會計準則和會計制度與國際會計準則存在差別，為了便於境外投資者瞭解企業的財務狀況及其發展前景，充分保障投資者的利益以及適應不同募集地的要求，需要國際會計師事務所參照國際會計準則，對企業的會計報表進行調整，並公開披露。

34.B。【解析】原則上，外資股招股章程的編制應當嚴格符合外資股上市地有關招股章程必要條款和信息披露規則的要求。

35.A。【解析】事先預防策略是主動阻止本公司被收購的最積極的方法。最佳的預防策略就是通過加強和改善經營管理，提高本公司的經濟效益，提高公司的競爭力。

36.B。【解析】收購期限屆滿後15日內，收購人應當向中國證監會報送關於收購情況的書面報告，同時抄報派出機構，抄送證券交易所，通知被收購公司。

37.B。【解析】投資者減持股份使上市公司外資股比例低於25%，上市公司應在10日內向商務部備案並辦理變更外商投資企業批准證書的相關手續。

38.B。【解析】上市公司在收到中國證監會關於召開併購重組委員會工作會議審核其重大資產重組申請的通知後，應當立即予以公告，並申請辦理併購重組委員會工作會議期間直至其表決結果披露前的停牌事宜。

39.A。【解析】併購重組委員會委員審核併購重組申請文件時，委員與併購重組當事人及其他相關單位或者個人進行過接觸的，應當及時提出迴避。

40.B。【解析】在上市公司併購重組財務顧問的資格條件中，其他財務顧問機構從事上市公司併購重組財務顧問業務，實繳註冊資本和淨資產應不低於人民幣500萬元。