2018年差旅費報銷制度

談到差旅費用制度，財務人員的第一反應就是幫助公司削減費用，減少公司不必要支出。下面是小編為大家整理的2018年差旅費報銷規定要求，希望大家喜歡!

　　2018改進差旅費報銷的方法

利用金融服務降低資金成本

用商務卡的模式取代備用金可減少對公司的資金佔用，緩解對資金流的壓力。特別是企業僱傭非本地員工時，該類員工通常無法辦理較高額度的信用卡，而相應員工又可能出現長時間出差而大幅墊付差旅款項影響該員工的正常生活的實際問題，這時通過公司統一辦理商務卡則可獲得較高授信額度繼而解決上述問題。但商務卡所不可忽略的隱患是如發生員工惡意透支消費的情況時，公司需承擔相應還款責任。據鉑略財務培訓瞭解，企業可與銀行談判免除還款責任，一般的操作程序為，應儘量提前一個月通知銀行公司員工離職動向，實際離職時應書面通知銀行，同時在員工離職之前公司也應摸清欠款情況並督促員工儘快還清欠款。

通過簡要透明的差旅費政策來管控

一些公司行政層級較為複雜，甚至有多達十餘個層級。為了滿足各個行政層級的需要，就需對每個行政層級制定單獨的'差旅標準。而全國各個地區的經濟發展水平不一，對每個地區制定標準本身已經較為繁瑣，大量的標準制定工作將使得財務部不堪重負，而政策更新緩慢又可能導致不符合實際經濟和物價發展情況造成員工抱怨較大。鉑略建議行政層級較多的企業儘量簡化差旅標準，將數個相近的行政層級歸為同類標準、儘可能簡化流程。

通過減少人工審核來提高效率

公司可通過引入訂製化的差旅費用管控軟件來大幅提升工作效率。通常一個典型的差旅電子報銷系統將涵蓋下述五種功能：1.在線申請功能，包括出差申請和差旅申請;2.在線審批功能;3.差旅供應商集中管理功能，包括所有采購名單內的機票、酒店等供應商;4.費用控制功能，將報銷費用的標準寫入系統，例如到不同城市或者不同的國家住宿標準及到相應地區的津貼補貼標準錄入，同時對不同差旅距離所對應交通工具的選擇和審批均可由系統進行統一管控。5.預算控制，管理人員在審批時可看到對應部門當月整體的差旅預算，花銷和結餘情況。從而做到每次審批時有據可查。發生超標情況時必須找財務部進行單獨審批，增加預算。否則費用審批將會被凍結。通過電子報銷系統，財務審核要點可從近10個降低為3個。在實施電子報銷前財務需要審核①審批權限是否符合規定②審批是否完整 ③審核人簽字是否真實 ④成本中心是否填錯 ⑤是否及時報銷⑥總金額是否正確⑦費用是否超標等10個要點。而在使用電子報銷後，財務僅需審核特殊事項合理性，發票真實情況，發票金額與報銷金額是否一致等內容即可。通過差旅電子系統的應用可使財務部大幅提高工作效率，加速報銷進度進而提高員工滿意度。

　　2018年差旅費報銷制度要求

1.報銷費用的填制要求

a) 費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。

b) 將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

d) 採購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或採購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。

e) 非採購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。

f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。

2.報銷單據的審核

a) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。

b) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。

c) 經審核報銷單據不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批准的報告時,審核人應退回報銷單據。

3. 費用的給付

a) 報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。

b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。

c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批准後,以現金支付。

d) 各費用發生前借支備用金的,由出納員作衝減備用金處理。

4.費用報銷單據的保管

a) 費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計彙總、記賬。

b) 所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存