出納崗位職責(15篇)

在學習、工作、生活中，我們可以接觸到崗位職責的地方越來越多，崗位職責包括崗位職務範圍、實現崗位目標的責任、崗位環境、崗位任職資格及各個崗位之間的相互關係等。崗位職責到底怎麼制定才合適呢？以下是小編精心整理的出納崗位職責，僅供參考，歡迎大家閲讀。

出納崗位職責1

　　一、支票管理

1、銀行票據的發放：

(1) 根據業務需要，申請人領用銀行票據須填寫《支票領用單》，並經總經理或總經理授權的人員簽署同意後，方可出具銀行票據。若遇金額不確定的情況，應在最高位填上“￥”標識，以限定其最高使用額度。

(2) 根據公司總經理或總經理授權的人員審批的《支票領用單》，正確出具銀行票據。審核《支票領用單》上是否填寫齊全規範，要求填寫領用人、審批人、金額、收款單位、用途等。

(3) 使用支票管理系統，填制支票或其它銀行票據，並打印出具。

2、銀行票據的購買：

為方便公司對銀行票據的管理，購買銀行票據事先經財務主管簽字批准，每一次購買的數量限定支票為100張、其它票據為兩本。對已購買的銀行票據要在支票管理系統中登記，做到有據可查，使其有可追溯性。

未用銀行票據必須鎖在財務室保險箱中。

3、銀行票據的作廢：

對作廢的銀行票據要做到及時回收，杜絕在外單位或不相關的部門保管。

4、銀行票據的跟蹤核銷：

為便於帳目的管理，支票及其它銀行票據出具後應及時催回銀行票據存根和相應發票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財務系統。

5、餘款或購貨款必須經公司總經理或總經理授權的人員及資金管理員(×××)審核簽字，後方可出票。

6、支票出票後4日內要跟蹤票根的回籠情況，對超期的要查明原因並提醒相關業務人員及時收回。

對領用時金額不確定的銀行票據，在收回票據後，當天將實際金額錄入支票管理系統和“金蝶”財務系統。

7、銀行票據出票後，及時整理《支票領用單》，並與支票管理系統出票記錄核對，使其一致。每使用支票(100張、包括作廢票據)需打印出票清單，附在《支票領用單》中一併裝訂，經總經理審批後由公司統一保存。

8、支票管理系統要每週做一次備份。

　二、現金管理和報銷款的支付

1、對所有現金報銷的單據要審核發票的真實性，業務的合理性，金額的正確性，檢查是否有陳平董事長簽字和經辦人員簽字。

2、對不符合財務要求的報銷單應要求報銷人重填並重新審核。發票塗改或嚴重缺損的應拒絕接收。

3、核對無誤後，按實際金額支付報銷款，並請報銷人在報銷單上簽字，作為簽收依據。

4、駕駛員報銷要先審核其出車記錄，查看行車時間任務、地點、汽油消耗是否符合公司標準(每升油行駛10-13公里)、用車人簽字。同時其他停車費、過路費、汽油費發票必須有使用人或證明人簽字證明方可報銷。[

5、交納水、電、煤、電話費及物業管理費時，須按月按號分別做好登記，記錄以備核查。

6、嚴格執行每週統一付款制度。

7、為確保現金的安全性，除每月發薪日外，保險箱內現金總額不得超過1萬元整。

　　三、工資發放

1、每月按工資表發放工資、補貼等報酬。

2、對享受手機補貼的員工，須按其電話帳單或發票金額參照報銷對金額小於補貼金額的按發票金額實報，並要求未達到補貼金額的退回差額。

3、按照工資保密的原則，發放工資前要把相應的內容隱蔽，不得以任何形式向任何人透露與其不相關的內容。

4、發放工資時，需經當事人當面點清，核實發放金額是否正確。

　　四、簽章與保險箱鑰匙的管理

1、印簽章與支票必須分開存放，並妥善保管。

2、保險箱鑰匙必須隨身攜帶，並要分兩地存放。

3、定期更新保險箱密碼。

　　五、帳務處理

1、每日10點前結算出每個銀行餘額，編制銀行餘款日報表並上報公司領導。

2、依據單據在“金樸滿(財務軟件)”財務系統中填制會計憑證，摘要欄要儘量寫完整業務相關內容，以備日後查詢。

3、每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。

4、每天及時登記銀行存款手工日記帳，檢查進帳單大小寫的正確性，銀行業務章蓋是否戳蓋。

5、銀行日記帳與現金日記帳必需做到日結日清。

6、月底必須核對銀行帳，如發現以外支付情況必須當場彙報公司領導。按時填寫銀行“未達帳調節表”。

7、公司購入的固定資產，辦公易耗品等物品報銷時，須收回相應的保修卡，保修單等資料並妥善保管，以備不時之需。

　　六、其他事項

1、遇請假或出差，臨時交付其他財務人員工作時，應以書面的方式交接工作，做好備忘記錄，當事人雙方簽字認可。接班後也以書面的方式交接工作。

2、按公司需要辦理銀行開户或撤銷賬户業務，及時交納各種費用。

3、處理公司領導臨時交辦的任務。

出納崗位職責2

1.負責公司證章、現金、支票等有價票據的保管

2.負責現金及銀行收付處理，銀行對帳、單據審核、各種票據申領及開具。編制記帳憑證、各類財務報表、登記現金、銀行日記帳，協助辦理税務的申報。財會文件的準備、歸檔、裝訂和保管。

3.負責工資發放、税費代繳、日常各類費用報銷，保證報銷手續及原始單據的合法、準確。

4.負責與銀行、税務、工商、社保等部門的對外聯絡，及時按公司要求申報變更資料

5.負責庫房日常管理，及時辦理出入庫手續。

6.負責員工的考勤及辦公室的日常行政工作。

7.完成領導佈置的其他工作。

出納崗位職責3

根據《會計法》、《會計基礎工作規範》等財會法規，出納員具有以下職責：

（1）按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。

（2）根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。

（3）按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨着改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。

（4）掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬户為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬户的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。

（5）保管庫存現金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。

（6）保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和註銷手續。

出納崗位職責4

1、負責公司日常的費用報銷。

2、負責日常現金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬；

3、每日核對、保管收銀員交納的營業收入。

4、每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。

5、負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。

6、信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款餘額調節表。

7、月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與餘額。

8、每週編制《貨幣資金週報表》，並上報營運總監、財務總監、財務主管等。

9、每月編制《現金流量表》，並上報營運總監、財務總監、財務主管。

10、每月配合人事編制好工資表，並協助發放。

11、完成領導佈置的其他工作。

出納崗位職責5

一、嚴格執行國家《銀行結算管理辦法》，熟悉掌握各種銀行結算憑證的填制方法和注意事項。

二、根據制單人員編制的記賬憑證，認真核對並做好支票簽發工作，同時在原始憑證上加蓋銀行收、付訖戳記。

三、按月與銀行核對各賬户存款餘額，月末編制"銀行存款調節表"，對未達帳項及時查明原因。

四、每日將報銷單據與銀行存款核對無誤後，及時將單據交給複核人員。

五、負責保管醫院支票、有價證券及法人印章，對承兑匯票等票據設要登記備查帳。

六、及時掌握銀行存款餘額，不得簽發空頭支票，加強防範意識，保證資金安全。

七、嚴格保守保險櫃密碼祕密，妥善保管好保險櫃鑰匙、會計憑證和現金支票及空白憑證。

八、逐日打印銀行日記賬，按年裝訂成冊，及時歸檔。

九、負責職工公積金、養老保險金、醫保金、個人所得税等款項的繳納工作。

十、完成領導臨時交辦的各項工作任務。

出納崗位職責6

1、認真執行國家財經法規、現金管理制度，遵守本公司的財務管理制度。

2、遵守財務人員職業道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3、保守本公司商業機密，不經過領導同意，不許泄露公司的會計信息。

4、負責貨幣資金的收付和管理工作。

5、負責每天辦理各項經營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬情況，收到款在第一時間開出收據並交會計開送貨單。

6、出納員直接收到的現金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬户。不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴懲不怠。

7、每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，賬簿一律採用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、塗改賬簿。

8、支出報銷、借款時，要對原始單據進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額準確後才能付款。不見會計、市場部經理的簽字，出納不得付款。無論經理是否簽字同意，借款要本着前賬不清，後賬不借的原則。

9、負責每日清點庫存現金，核對現金日記賬，保證賬實相符，保證現金安全。如出現現金長短款要及時查明原因，原因不明出納要負責賠償。

10、服從領導安排，及時配合會計做好其他日常工作。

出納崗位職責7

1.在財務部負責人領導下，熟練掌握並能執行企業現金管理制度及銀行結算制度。

2.按照財務規定收支各種款項，堅持原則，做到：付有憑，收有據。手續完備，原始資料齊全。

3.每天整理核對收支票據，並順序編號，登記現金銀行帳，做到日清月結，賬實相符，並定期主動接受會計對貨幣資金庫存、銀行對賬單的檢查。

4.按月向銀行索取對賬單，填制《銀行存款餘額調節表》，並將其存檔。

5. 每週及時報告部門主管賬户資金收支餘情況，便於資金籌劃及運用，並根據要求報送所需要的出納數據及報表。

6.每月兩次15日及25日準時整理好當月會計記賬單據，移交會計做賬，做到單據數字正確，手續齊全。

7.遵守職業道德規範，做好財務數據及資金保密義務。

8. 每月25日為固定軋帳日，出具現金及銀行庫存盤點表，做到賬實相符。

9. 協助部門報税及納税等輔助性工作。(輔助會計報税領票等相關事務）

10. 負責妥善保管現金、存摺、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表、和同等會計資料的整理、歸檔、裝訂工作。 （財務經理需要安排，會計為主，出納輔助）

11.整理保管公司印鑑、證照，並做好使用登記；按期完成相關證照的年檢工作。

12.完成部門領導交辦的其他任務。

出納崗位職責8

出納實習崗位職責

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。

2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。

A現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應該在原單據上加蓋"現金付訖章"。多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支"。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兑手續。 特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

B銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬户，避免張冠李戴。開匯兑手續。

2、每日結出各賬户存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

C報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。

2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼，若有，應該分開貼（原則上除印有財政監製章的.財政票據外，其餘收據不得報銷，也不得税前扣除，鍾書補充）。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。 若不相符，應該更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應該拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

出納崗位職責9

直接上級：總經理或總經理授權人

直接下屬：總賬會計、成本損益會計、往來會計、出納

本職工作：財務計劃、投融資計劃、財務預決算、税務規劃，收入、費用、利潤核算。

（一）直接責任：

1、編制財務計劃、投融資計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開闢財源，有效地使用資金。

2、對成本費用項目進行分解分析預測，制定成本費用控制預算，由各成本中心負責實施，並對各成本中心進行監督檢查，嚴格控制成本費用支出。

3、制定年度施工項目營業收入計劃，由工程部組織實施，確保公司年度生產經營計劃完成。

4、建立健全公司施工經營績效評價體系，投融資評價體系，最佳批量採購決策等一系列財務方法，指導財務工作。

5、制定公司會計內部控制規範，提高會計信息質量，保護公司資產的安全、完整，確保公司的規章制度的貫徹執行。

6、根據總公司生產經營的特點，設計制定規範的會計處理方法和程序，保證公司會計信息真實、完整、可靠。

7、按照國家《企業會計準則》《企業會計制度》和《施工企業會計核算辦法》認真審核原始憑證，記賬憑證，規範記賬、算賬、報賬會計日常處理工作，做到手續完備，數字準確，賬目清楚，按時編制會計報表，會計決算報告。

8、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

9、會同其他部門對重要經濟合同進行審查。

10、承辦公司總經理交辦的其他工作。

（二）職權:

1、有權對部門下屬員工的工作進行領導、監督、檢查、考核。

2、有權對原始憑證的真實性、合法性、合理性進行檢查監督。對不符合國家有關法規、公司規章制度、未按有關程序審批報銷的原始憑證有權不受理。

3、有權對財務計劃，財務預算，成本費用預算執行情況進行檢查監督。

4、有權對公司的重要經濟合同進行監督審查。

5、有權對公司庫存現金、銀行存款、其它貨幣資金、有價證券進行盤點清查。

5、有權對公司採購環節進行監督審查。

6、有權對公司存貨和理性進行檢查監督。

7、有權對公司工程施工環節原材料消耗，成本費用進行檢查監督。

8、有權對公司工程結算收入、費用支出進行監督檢查。

（三）職責:

1、未按會計制度和公司有關規定記賬算賬報賬負責。

2、未按規定時間完成會計結算、會計決算、會計報表（報告）負責。

3、總經理所要公司財務數字未按時提供，或提供數字不準確負責。

4、未按規定審核原始憑證出現錯誤負責。

5、應由會計部門審核的經濟合同，由於不負責任使公司蒙受損失的負責。

6、其他會計人員有貪污挪用公款行為負領導責任。

7、應納税而未納税被税務機關檢查出公司被罰款或受到其他處罰負責。

出納崗位職責10

1、票據管理，各收費崗發票、收據的領用，核銷登記;

2、項目備用金的申領、發放與登記;

3、項目倉庫盤點;

4、項目月度應收、應付台賬統計;

5、每日審核並收費日報及單價，檢查系統數據、收費的完整性和準確性;

6、項目收費到開户銀行繳存收費資金;

7、每日車場、會所收費檢查，與系統數據核實，並留下核對記錄;

8、服務中心報銷單據初審並簽字;

9、每週與公司本部出納進行結賬;

10、負責服務中心各類財務制度及操作規範的培訓;

11、每月更新項目基礎信息表，並核實項目裝修台賬;

12、每月參與倉庫盤點，對盤點結果負責;

13、每月出具項目收費檢查報告，作為項目經理對各收費崗和IC卡授權崗的考核依據;

14、每月結賬後出具物業費欠費分析報告。

出納崗位職責11

1、按時參加學校組織的政治、業務學習，積極參加各項活動，嚴格遵守學校各項管理制度，認真履行工作職責，服從領導，聽從工作安排，按時完成各項工作任務，全心全意為教學一線服務。

2、依據上級有關規定，負責制定學校年度預算、決算及月份用款計劃，每月會計報表，會計帳結算及微機錄入工作，負責財務帳目的檔案資料管理工作。

3、負責為全校教職工按時辦理工資、住房公積金、養老保險金、下崗職工保障金、醫療保險金、離退手續、人員調動的工資增減、有關票據領購、審驗等有關工作。

4、負責與出納交接單據、校對帳目、核對現金，對入帳單據手續不全，開支不合法的單據，有權上報校長，由校長負責查處。

5、按時參加上級召開的財務會議、業務培訓，並及時彙報領導，學校帳目每月一次彙總上報校長，所有報表必須經校長審查後，方可上報，有關教師切身利益的報表，必須經校長審定或經當事人校準後，方可上報。

6、負責全校固定資產的微機錄入帳目登記、固定資產增、減單填報、固定資產卡片填寫等，每月一次處理有關入帳單據。

7、負責協助校長做好財務管理併為校長當好財務管理參謀。

出納崗位職責12

1、 會同制訂現金、銀行存款、有價證券、票據、收據的管理與核算辦法；

2、 貫徹現金管理制度，把好現金收支關；

3、 負責登記現金、銀行存款日記帳，並作到日清日結；

4、 每日核對庫存現金，定期核對銀行存款帳項，保證貨幣資金的安全與完整；

5、 定期編制出納報告單，反映貨幣資金收支情況；

6、完成領導交辦的其他事宜。

出納崗位職責13

一、貫徹執行國家法律、法規和財務制度，依據審核後的合法收付憑證辦理現金收付和銀行結算業務。

二、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

三、根據審核無誤的收支憑證及時登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到書寫整潔、數字準確、日清月結、嚴禁白條低庫。

四、負責做好工資、補助等的造冊發放工作。

五、及時處理各種原始核算單據資料，傳遞會計憑證，不得積壓。

六、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支、不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金賬面一致。

七、負責到銀行辦理經費領取手續、支付和結算工作。

八、及時與銀行對賬、作好銀行對賬調節表。

九、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

十、妥善保管現金、支票、收據和部分印鑑，確保資金和票據的安全性。

十一、及時向財務主管提供賬面資金及資金使用情況，使財務主管準確掌握資金流動情況，合理調配資金。

十二、完成領導交辦的其他工作。

出納崗位職責14

崗位職責：

1、根據業務部門提交的付款申請完成收付款工作；

2、負責處理現金相關業務並登記現金日記賬、現金保管以及日常費用報銷的支付；

3、每月盤點各網銀賬户餘額及現金，編制現金盤點表；月末導出電子版網銀對賬單至賬户管理崗；

4、負責查實、彙報各銀行、現金帳户餘額，編制資金日報表；

5、負責現金、票據、有價證劵的日常收支和保管，銀行帳户的開户與銷户；

6、負責對收款收據、發票、空白銀行票據的保管與開具，定期整理裝訂銀行對賬單；

7、負責審核訂單業績、登記、複核門店備用金日記賬。

崗位要求：

1、大專以上學歷，財務相關專業，工作細緻認真，有良好的責任心。

2、有會計上崗證。

3、出納或相關工作經驗。

4、可接受優秀應屆生

出納崗位職責15

1、負責公司的目標成本管理：參與成本定額計劃的制定，並負責具體實施；按照成本核算程序，及時進行帳務處理，按時編製成本計算和核算報表；按月將成本開支情況分類彙總報財務部領導；每季度對經濟情況、成本狀況進行一次分析，提出增收節支措施。

2、負責工程項目經營成果分析、評價，竣工工程項目的考核評價：按時編報產值、收入、成本、費用等統計表和分析報告；催收下屬單位應上繳的綜合管理費、勞動保障費、固定資產折舊等；對竣工項目的經營成果作出分析、評價，製作分析報告。

3、利潤及投資收益管理：擬定公司利潤分配方案；審核子公司的利潤分配方案，並向上級提出建議；收繳對子公司的投資受益。

4、固定資產購置、核算和盤點：根據公司規定辦理固定資產購置的借款、報銷業務，編制會計憑證，定期進行預付款項的清理；定期與企業管理部一起盤點清理固定資產，保證固定資產帳實相符；定期檢查事業部、子公司固定資產的管理工作。

5、負責應收帳款、應收票據、其他應收款、存貨、呆壞帳管理：協助財務部長制定應收帳款管理政策；登記和定期核對應收帳款、其他應收款、預收、預付賬户；定期對應收款進行帳齡分析、平均收賬期分析、壞帳分析，向上級遞交分析報告，提出呆壞帳的清收辦法；對長期不清的往來款項，查明其原因，提出處理意見；參與公司有關清產核資工作；監督檢查子公司應收帳款、應收票據、其他應收款、存貨、呆壞帳管理工作。

6、編制月度資金支出計劃，監督、控制計劃執行：月初審核各部門報來的資金支出計劃，編制公司月度資金支出計劃，報上級批准；協助組織月度資金平衡會；收集、整理資金計劃執行信息，編制計劃執行情況表、相關統計報表和分析材料；彙總掌握子公司資金支出計劃情況。

7、開支、經費管理：審核原始憑證，按審批程序報銷；編制相關記帳憑證；核算計入各項成本費用的人員經費；按資金計劃控制費用開支，及時彙總費用支出信息。

8、負責公司日常的納税申報、辦理退税等工作：參與進行税務籌劃,實施公司税務計劃，合理應用税收優惠政策；根據税務法規正確計算各種應納税項目的税款，編制各類納税申報表，提交税務部門，及時辦理繳納税款的手續，按時納税；負責建立税務登記台賬；根據免税申報的要求，按期編制免税申報表，辦理申報手續；及時對各應納税項目進行會計核算，編制會計憑證；負責日常税收業務帳務處理的稽核，及時糾正誤差，積極配合有關部門的税務檢查。