什麼是基金的投資交易與清算
引導語:從廣義上説,基金是指為了某種目的而設立的具有一定數量的資金。以下是本站小編分享給大家的什麼是基金的投資交易與清算,歡迎閲讀!
基金參與證券交易所二級市場的交易與清算
知識點一:基金的投資交易與清算
(一)場內證券交易市場
證券交易所是為證券集中交易提供場所和設施,組織和監督證券交易,實行自律管理的法人。證券交易所的設立和解散,由國務院決定。
證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。
我國上交所和深交所都採用會員制,設會員大會、理事會和專門委員會。理事會是證券交易所的決策機構,理事會下面可以設立其他專門委員會。證券交易所設總經理,負責日常事務。總經理由國務院證券監督管理機構任免。
(二)證券登記結算機構
中國證券登記結算有限責任公司(簡稱中國結算公司)是我國的證券登記結算機構,該公司在上海和深圳兩地各設一家分公司。
【例題1·單選題】( )是指在證券交易所內按一定的時間、一定的規則集中買賣已發行證券而形成的市場。證券交易所的組織形式有( )和( )兩種。
A.債券市場、公司制、合夥企業制
B.同業拆借市場、合夥企業制、會員制
C.場內證券交易市場、會員制、公司制
D.場外證券交易市場、有限公司制、合夥企業制
【答案】C
【解析】場內證券交易市場是指在證券交易所內按一定的時間、一定的規則集中買賣已發行證券而形成的市場。證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。
【例題2·單選題】《證券法》規定,證券登記結算機構是為證券交易提供集中( )、( )和( )服務,不以盈利為目的'的法人。
A.註冊、結算、交易
B.登記、存管、結算
C.結算、過户、掛失
D.存管、交易、註冊
【答案】B
【解析】《證券法》規定,證券登記結算機構是為證券交易提供集中登記、存管與結算服務,不以營利為目的的法人。
知識點二:場內證券交易費用
(一)佣金
佣金是投資者在委託買賣證券成交後按成交金額的一定比例支付的費用,是證券經紀商為客户提供證券代理買賣服務收取的費用。
佣金由證券公司經紀佣金、證券交易所手續費及證券交易所交易監管費等組成。
證券公司向客户收取的佣金(包括代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等)不得高於證券交易金額的3‰,也不得低於代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等。
A股、證券投資基金每筆交易佣金不足5元的,按5元收取;
B股每股交易佣金不足1美元或5港元的,按1美元或5港元收取。
(二)過户費
過户費是委託買賣的股票、基金成交後,買賣雙方為變更證券登記所支付的費用。
上交所A股交易過户費的收費標準為按成交面額的0.75‰向買賣雙方投資者分別收取,其中中國結算公司上海分公司收取0.375‰,結算參與人留存0.375‰(目前託管人不收取)。
深交所的過户費包含在交易經手費中,不向投資者單獨收取。深交所A股交易經手費現行收費標準為按交易額的0.1125‰。
對於B股,雖然沒有過户費。在上交所,結算費是成交金額的0.5‰;在深交所,稱為“結算登記費”,是成交金額的0.5‰,但最高不超過500港元。
基金交易目前不收過户費。
(三)印花税
印花税是根據《中華人民共和國印花税暫行條例》規定,在A股和B股成交後對買賣雙方投資者按照規定的税率分別徵收的税金。
2008年9月19日,證券交易印花税只對出讓方按1‰徵收,對受讓方不再徵收。
-
2017年基金考試法律法規精華考點
為提高基金從業人員業務水平和執業素質,中國證券業協會定於從2008年9月開始舉行基金從業資格考試。接下來小編為大家編輯整理了2017年基金考試法律法規精華考點,想了解更多相關內容請關注應屆畢業生考試網!ETF的特點ETF具有下列三大特點。(一)被動操作的指數基金...
-
基金從業知識點:基金職業道德修養
下面yjbys考試網小編為大家整理了基金從業知識點:基金職業道德修養,歡迎廣大考生瀏覽。一、基金職業道德修養的含義修養是指一個人的素質經過長期的學習、鍛鍊或改造所達到的一定結果和水平。職業道德修養是一種自律行為,關鍵在於自我的意願和努力。任何一個從業...
-
證券投資基金基礎知識計算題必備公式
導語:基金從業資格考試科目一不難,難點在科目二證券投資基金基礎知識,至少有15-20道計算題(數字題),還都比較難。另外,還有很多涉及投資理論的、圖表的`,總之難度較大,考試主要以證券投資基金的理論知識為主。1.資產=負債+所有者權益收入-費用=利潤2.淨現金流(NCF)公...
-
基金從業基金基礎知識:期貨合約概述
期貨合約是指交易雙方簽署的在未來某個確定的時間按確定的價格買入或賣出某項合約標的資產的合約。一般用現金進行結算。下面小編為大家搜索整理了基金從業基金基礎知識輔導:期貨合約概述,希望對大家考試有所幫助。期貨合約概述(一)期貨合約的概念1.期貨合約是指...