供應鏈金融風險防範措施

近年來，一些銀行藉助客户供應鏈中物流、信息流和資金流運行特點，突破傳統信貸思路，創造性地推出了供應鏈金融模式，並率先向大型企業上下游的中小企業客户羣進行推廣。那麼，下面是由yjbys小編為大家整理的供應鏈金融風險防範措施，歡迎大家閲讀瀏覽。

(一)核心企業信用風險和道德風險。

在供應鏈金融中，核心企業掌握了供應鏈的核心價值，擔當了整合供應鏈物流、信息流和資金流的關鍵角色。商業銀行正是基於核心企業的綜合實力、信用增級及其對供應鏈的整體管理程度，而對上下游中小企業開展授信業務。因此，核心企業經營狀況和發展前景決定了上下游企業的生存狀況和交易質量。一旦核心企業信用出現問題，必然會隨着供應鏈條擴散到上下游企業，影響到供應鏈金融的整體安全。

(二)上下游企業信用風險。

雖然供應鏈金融通過引用多重信用支持技術降低了銀企之間的信息不對稱和信貸風險，通過設計機理弱化了上下游中小企業自身的信用風險，但作為直接承貸主體的中小企業，其公司治理結構不健全、制度不完善、技術力量薄弱、資產規模小、人員更替頻繁、生產經營不穩定、抗風險能力差等問題仍然存在，特別是中小企業經營行為不規範、經營透明度差、財務報表缺乏可信度、守信約束力不強等現實問題仍然難以解決。與此同時，在供應鏈背景下，中小企業的信用風險已發生根本改變，其不僅受自身風險因素的影響，而且還受供應鏈整體運營績效、上下游企業合作狀況、業務交易情況等各種因素的綜合影響，任何一種因素都有可能導致企業出現信用風險。

(三)貿易背景真實性風險。

自償性是供應鏈金融最顯著的特點，而自償的根本依據就是貿易背後真實的交易。在供應鏈融資中，商業銀行是以實體經濟中供應鏈上交易方的真實交易關係為基礎，利用交易過程中產生的應收賬款、預付賬款、存貨作為抵押、質押，為供應鏈上下游企業提供融資服務。在融資過程中，真實交易背後的存貨、應收賬款、核心企業補足擔保等是授信融資實現自償的根本保證，一旦交易背景的真實性不存在，出現偽造貿易合同，或融資對應的應收賬款的存在性與合法性出現問題，或質押物權屬與質量有瑕疵，或買賣雙方虛構交易惡意套取銀行資金等情況出現，銀行在沒有真實貿易背景的情況下盲目給予借款人授信，就將面臨巨大的風險。

(四)業務操作風險。

操作風險是當前業界普遍認同的供應鏈金融業務中最需要防範的風險之一。供應鏈金融通過自償性的交易結構設計以及對物流、信息流和資金流的有效控制，通過專業化的操作環節流程安排以及獨立的第三方監管引入等方式，構築了獨立於企業信用風險的第一還款來源。但這無疑對操作環節的嚴密性和規範性提出了很高的要求，並造成了信用風險向操作風險的位移，因為操作制度的完善性、操作環節的嚴密性和操作要求的執行力度將直接關係到第一還款來源的效力，進而決定信用風險能否被有效屏蔽。

(五)物流監管風險。

在供應鏈金融模式下，為發揮監管方在物流方面的規模優勢和專業優勢，降低貸款成本，銀行將質物監管外包給物流企業，由其代為實施對貨權的監督。但此項業務外包後，銀行可能會減少對質押物所有權信息、質量信息、交易信息動態瞭解的激勵，並由此引入了物流監管方的風險。由於信息不對稱，物流監管方會出於自身利益追逐而做出損害銀行利益的行為，或者由於自身經營不當、不盡責等致使銀行質物損失。如個別企業串通物流倉儲公司有關人員出具無實物的倉單或入庫憑證向銀行騙貸，或者偽造出入庫登記單，在未經銀行同意的情況下，擅自提取處置質物，或者無法嚴格按照操作規則要求盡職履行監管職責導致貨物質量不符或貨值缺失。

(一)嚴格確定供應鏈核心企業的准入條件。

供應鏈金融各種業務模式直接或者間接都涉及到核心企業的信用水平，核心企業在對上下游企業融資起擔保作用的同時，其經營風險也對供應鏈上其他企業具有直接的傳遞性，直接決定着供應鏈業務整體的榮損，對其准入管理尤為重要。銀行應設定核心企業的選擇標準，一是考慮核心企業的經營實力。如股權結構、主營業務、投資收益、税收政策、已有授信、或有負債、信用記錄、行業地位、市場份額、發展前景等因素，按照往年採購成本或銷售收入的一定比例，對核心企業設定供應鏈金融授信限額。二是考察核心企業對上下游客户的管理能力。如核心企業對供應商、經銷商是否有準入和退出管理;對供應商、經銷商是否提供排他性優惠政策，比如訂單保障、銷售返點、價差補償、營銷支持等;對供應商、經銷商是否有激勵和約束機制。三是考察核心企業對銀行的協助能力。即核心企業能否藉助其客户關係管理能力，協助銀行加大供應鏈金融的'違約成本。

(二)選擇基礎條件較好的企業鏈羣。

對供應鏈成員企業要不斷優選，重點在鋼鐵、汽車、石化、電力、電信等產業鏈比較完備、行業秩序良好、與銀行合作程度較高的若干行業進行優選。要通過調閲財務報表、查看過去的交易記錄和電話調查等多種手段，幫助核心企業制度性地評估供應鏈成員企業。要引導核心企業在選擇成員企業的過程中，將信用度的評價作為一項重要標準，對各加盟企業進行嚴格篩選，對潛在的不良成員要及時予以淘汰，保證企業供應鏈及供應鏈金融的和諧發展。

(三)建立明確而又細緻的操作規範。

在貸前調查階段，考慮到信息要求比一般企業授信更復雜，銀行應建立專業的調查、審查模板和相關指引，調查人員應按照模板要求的框架進行信息蒐集，有效降低調查人員主觀能力對調查結果有效性的影響。在授信業務落地環節，應細化與授信主體及其上下游企業之間合同協議簽訂，印章核實，票據、文書傳遞等事項的操作職責、操作要點和規範要求。在出賬和貸後管理環節，應明確資金支付、質物監控、貨款回籠等事項的操作流程、關注的風險點和操作的步驟要求，使得操作人員有章可循，嚴格控制自由裁量權。

要針對業務管理需要，明確權責。建立起專業的管理部門、設置專業的管理崗位、明確流程環節中各崗位的職責分工，並細化到崗、到人，實現由專人專崗負責業務推動、業務管理、價格管理、合同簽署、核保、資金支付和回籠監管等相關工作，使得各崗位之間能夠做到既相互銜接配合又相互監督檢查，真正實現通過流程化管理落實對供應鏈金融業務的封閉操作和全程監控，實現供應鏈金融業務的專業化運作和集約化運營。

(四)慎重選擇抵質押物權。

抵質押資產作為銀行授信的物質保證，其變現能力是授信安全的重要指標。為確保抵質押資產的可變現能力，銀行必須與專業資產評估機構及物流企業進行合作，對用於抵質押的資產進行客觀評估，針對不同資產的特點進行慎重選擇。在選擇用於抵質押存貨的過程中，應當要求存貨量足質優、易於貯存、流動性強、貨權清晰;在選擇應收賬款時，需關注應收賬款所依附的基礎合同應當真實有效，應收賬款應當處於債權的有效期內且便於背書轉讓等;在選擇預付款時，應當注意上游企業貨源的充足性、違約賠償能力及在違約情況下企業的回購意願與回購能力等。

(五)加強供應鏈金融管理的信息化建設。

為了保證供應鏈金融中物流、資金流與信息流的協調，保證各種信息流活動的無縫融合，應加大信息管理硬件投入以及相關專業人員的培訓，藉助互聯網技術和軟件，如ERP系統平台、EDI等信息處理技術，建立物資與資金數據高度共享，並藉助信息技術平台，將供應鏈的上下游企業組織起來，加強各企業間的信息交流，降低信息傳遞風險。