關於資金計劃管理的相關通知

鑑於目前最新《授權管理制度》已頒佈執行，為適應公司管理要求，加強資金管理，提高工作效率，規範財務操作，特通知如下：

1、 每月各項資金支出，一律採取計劃管理的模式，按月編制月度資金計劃，經集團審批後按計劃執行；

2、 月度資金計劃本着“以收定支”的原則，有計劃、有控制地安排各項開支；

3、 財務部按審批後的資金計劃執行，無計劃的支出，財務部不予支付；

4、 月度資金計劃當月有效，過期作廢，跨月支付的應當重新編制在下月資金計劃內；

5、 資金計劃審批後，計劃內資金支付無需再進行OA申請，經辦人直接填寫支付證明單，經相關責任人審核、審批簽字後即可交財務安排支付（按規定須提供的附件不變，如合同、發票、相關稟議等）；

6、 以上第5條計劃內資金支付流程不適用於需提前OA審批的.業務，如稟議、合同審批、出差申請等；

7、 月度資金計劃外的支出屬計劃外資金，必須通過OA計劃外資金申請審批後方可支出，相關審批流程參照《審批權限》；

8、 如月度資金計劃集團尚未審批，有急需支付的資金，所有支出均按計劃外資金付款流程通過OA申請支付。

9、 月度資金計劃一經批准，如有計劃外資金支出，可在各部門當月已審批資金支出計劃額度內調整支出，原則上不再調增總額度；

附：月度資金計劃編制工作流程：

本通知自下發之日起執行，解釋權歸屬財務部。

財務部

2017年5月19日

關於資金計劃管理的相關通知 [篇2]

根據中國藍星（集團）股份有限公司資金集中管理制度和藍星化工新材料的要求，進一步加強資金計劃編制和執行的管理。

各廠、部於每月25日前向公司財務部提交審批後的資金計劃，公司財務部彙總平衡後，於26日前上報總公司。因外部環境變化產生的突發性資金需求，必須由歸口管理部門向財務部門提交資金計劃追加申請，經本公司財務部門負責人、總經理審批後方可執行。

企業業務部門負責對歸口管理的資金計劃執行控制，根據計劃審批部門費用和業務活動的付款申請，嚴格把關。財務部門負責對本企業資金計劃進行執行控制，根據資金計劃平衡各業務部門當期的實際收支，保障重點業務和項目的資金需求，防範流動性風險。

資金計劃考核是公司整體績效考核的重要組成部分，資金計劃的考核指標同時也是業務部門的部門考核指標，企業財務部門每月根據資金計劃執行的分析結果對各業務部門提出考核指標，主要考核指標應該包括：

（一）各部門資金計劃的執行率。如：各部門費用計劃執行率；

（二）相關業務計劃的執行率。如：生產計劃執行率、採購計劃執行率、銷售計劃執行率、維修計劃執行率、項目

投資計劃執行率等；

（三）相關管理標準執行率。如：單位產品能耗、物耗達標率、各項費用控制情況、價格預測準確率、管理費用控制情況等。