施工財務管理制度

為加強管理，嚴格財務開支手續，規避風險，控制成本，提高經濟效益，促使管理制度化、程序化、規範化，特制訂相關制度，想了解的趕快看看吧!

　　一、財務開支大計劃

項目部收到業主撥款後，由項目部經理向建築公司經理報告，出納報告財務科長。項目部經理組織書記、總工、財務、技術、計劃、物資、辦公室等負責人制訂財務開支大計劃，並報建築公司經理簽字批准。財務按以下順序進行開支。

1、計劃工程進度用材料款。

2、計劃工程進度用機械設備租賃費。

3、施工隊的工資。

4、項目部管理人員的工資。

　　二、項目部財務開支程序

項目部的財務開支在大計劃內執行，由項目部經理、書記(副經理)、項目部總工簽字批覆後執行。財務科長後期補充完善財務手續。

1、材料款 按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，並向對方索要發票、收據，辦理好項目部簽字手續，領着客户到財務科開具支票。

2、機械設備租賃費 按照項目部制訂的大計劃，由物資設備

科填好支付單，並向對方索要發票、收據，辦理好項目部的簽字手續，領着客户到財務科開具支票。

3、施工隊工資 每月底，項目部組織相關業務科室到現場進行驗工計價和材料盤點，計劃科根據現場工程師和總工出具的工程量清單進行計價。工程量清單必須附在驗工計價表後面。併為施工隊作好工資發放表。由辦公室、現場工程師、財務到工地監督發放工資。

4、備用金 備用金實行定額制度。業務員2000元，小車司機 3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金於年終清理完畢。

食堂管-理-員按照項目部的人數每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。

5、項目部管理人員的工資由建築公司統一造表，財務審核，建築公司經理簽字批覆，統一發放。

　　三、財務印鑑、網銀u盾、空白支票的管理

財務印鑑必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，，私人印鑑由項目部經理保管。

網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權功能u盾由項目部經理保管。

空白支票的管理，業務員出門辦理業務需使用空白支票的，先請示項目部經理，由項目部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票採取限額控制措施。業務員歸隊後24小時內必須要到財務科補辦財務

手續。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務科採取補救措施，並向項目部經理和財務科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領用人承擔。

1、報銷的簽字批覆 所有項目部的報銷單據由由項目部經理、書記(副經理)、項目部總工簽字，以建築公司經理的簽字為最終批覆，財務科按照建築公司經理的批覆給予報銷。財務科長後期補充完善財務手續。

2、報銷時間規定 所有發生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月後財務不再受理。

3、貼發票 貼發票一律用A4白紙，從右往左，從下往上粘貼發票。

4、差旅費 職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領導安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領導在發票後面簽字方可報銷。職工休假差旅費執行公司制度。

5、招待費 業務招待僅限於招待與本項目部有關的單位及個人。業務招待費的報銷僅限於項目部各科室主管以上人員。

6、辦公費 辦公用品由項目部經理安排，辦公室統一購買，由 工程部點數量，發放到職工手中後，領用人簽字，由辦公室作好台賬登記。

7、小車費用 小車司機發生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數判斷是否超標。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發票，據實報銷。

8、通訊費 手機話費按照項目部制訂的標準統一發放。

9、取暖費 按照公司的`標準，年終統一造表發放。

1、工程部 每月底組織相關科室和業務員到工地現場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，並根據物資科的發料數量與計劃用料數量進行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，並開具扣款單據交計劃科。並做好工程量的台賬登記。與計劃科進行工程量核對。

2、計劃科 每月底對施工隊、租賃的機械設備費用進行驗工計價，完善項目部內部簽字手續後交財務科記賬。每一次業主批覆的結算單交財務科入賬。作好驗工計價的台賬登記。完善施工隊撥款的手續，填制支付單，計劃科負責審核施工隊工資表。與財務科進行驗工計價、撥款事項核對。

3、物資科 物資科在每一筆業務發生後，把點驗入庫單和發票粘貼一起，完善報銷手續後交給財務科入賬。如果當時對方沒有開具發票，物資科把點驗入庫單交財務科記賬。月底根據施工隊當月的進、出庫數據，進行盤點，根據盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務科入賬。完善材料款開支的財務手續，填制支付單，並作好台

賬登記。與財務科進行材料入庫、出庫、消耗、客户的債務進行核對。負責填制物資日報表。

4、勞資員 每月底，依據考勤表作工資表。並作出工資彙總表交財務科入賬