會計健康現金流技巧

任何一家會計機構和公司都知道現金流對成功的至關重要性，因此良好的現金管理實踐應該被提到工作日程的首位。

　　一、現金流量預測及更新

及時更新現金流預測是保持現金流暢通的一個非常重要組成部分。只有清楚的掌握收入支出狀況，才能制定行動計劃及調整期望。必須始終確保數據的準確性，並定期記錄付款、收款、增值税、附加費及銀行賬户的開立和關閉等細節。

像賽捷(SAGE)這類管理軟件廠商有一些現金流預測軟件可供選擇，比如Sage 50和Winforecast。其他簡單些的'選擇有Word和Excel。

　　二、無紙化辦公：

無紙化辦公的實現將使現金流更合理，並帶來更多的產出。在最近的一份白皮書中，供應商們堅信這一點。他們認為手動流程拖慢了生產效率，從長遠來看，必然導致成本的增加。

以財務辦公自動化為例，應付賬款和採購支付流程除了為供應商提供可預見性還可以確保貨款及時回收。

無紙化辦公優勢包括：

·有效管理流動資金

·極大降低紙張成本

·易於摘取關鍵業務指標

·改進公司發票的準確性和真實性

　　三、瞭解最新發票知識

發票是小企業生存的另一個重要組成部分。因此，企業應建立及時開具及發送發票的有效制度。

與無紙化辦公相呼應的電子發票，如OB10，它不僅提供了直接確認收到發票，而且還提供了有效的方法來保持對已發送發票的跟蹤。一種基於雲計算的發票，是指發票可以隨時訪問和跟蹤，從而降低了供應商的查詢和幫助準時付款。

Crunch Accounting總經理Darren Fell強調：“開發票是小企業生存的一個重要方面，在保持健康的現金流中扮演着重要的角色。能夠立刻給客户開具發票是非常必要和明智的，因為它能夠確保對方更快付款從而保證你的資產負債表處於良好的狀態。”

及時跟蹤催促逾期付款對於保持健康的現金流也是十分重要的。企業自身的主動性以及電子發票的利用可以使這個問題得到更好解決。

　　四、要求預付

例如，如果你要求提前支付，那麼如果項目可觀，那麼注入的這部分現金將會使你處在一個健康的現金流狀況，如果堅持這麼做，你的企業將保持良好的現金流。

Fell認為，要求交錯支付也是一種選擇，可以抵消潛在的現金流問題。

　　五、減少無增值活動

簡化業務模式，免去或者減少哪些需要花錢但沒有為企業帶來增加值的活動。

把花在其他地方的錢用在可以帶來巨大增值的活動和業務上將有利於改善現金流，提高效率。

　　六、儘可能晚地支付帳單

儘可能到最後時刻支付供應商，以保持資金的流動。然而，不要因為堅持自己的付款條件或者逾期未支付而傷害到與供應商的關係。

另一個選擇是用信用卡支付。您可以利用信用卡支付賬單，有可能得到最長50天甚至56天的免息還款期。自己的錢可以在免息期內做投資為自己創收益。