2017年證券從業資格《證券基礎知識》考試衝刺題及答案

我國的證券市場有着很久的發展歷史，但是我國證券市場有着獨特的特點，即舊中國的證券市場與新中國的證券市場之間沒有直接的繼承和延續關係，其市場發展情況也有着很大差異。下面是小編為大家分享證券從業資格《證券基礎知識》考試衝刺題，歡迎大家參考學習。

　　一、多項選擇題

1.關於證券投資的系統風險，下列説法中正確的有(　　)。

A.影響系統風險的因素包括社會、政治、經濟等各個方面

B.影響系統風險的因素會對所有企業產生不同程度的影響，不能通過多樣化投資而分散，因此係統風險又稱為“不可分散風險”

C.影響系統風險的因素來自企業外部，是單一證券有時可以抗拒和迴避，但效果不好

D.系統風險包括政策風險、經濟週期波動風險、利率風險和購買力風險等

2.我國證券公司監管制度主要包括(　　)。

A.業務許可制度

B.以淨資本為核心的經營風險控制制度

C.合規管理制度

D.客户交易結算資金第三方存管制度

3.證券公司在向客户融資、融券前，應當辦理客户徵信，瞭解客户的(　　)偏好，並以書面和電子方式予以記載、保存。

A.身份

B.財產與收入狀況

C.證券投資經驗

D.證券投資風險

4.證券公司的內部控制目標包括(　　)。

A.保證經營的合法合規及證券公司內部規章制度的貫徹執行

B.防範經營風險和道德風險

C.保障客户及證券公司資產的安全、完整

D.承擔內部控制監督檢查職能的部門應當獨立於證券公司其他部門

5.會計師事務所申請證券資格，應當符合的條件包括(　　)。

A.依法成立年以上，且質量控制制度和內部管理制度健全並有效執行，執業質量和職業道德良好

B.上年度審計業務收入不少於人民幣500萬元

C.註冊會計師不少於55人

D.有限責任會計師事務所淨資產不少於人民幣500萬元，合夥會計師事務所淨資產不少於人民幣00萬元

6.下列情形屬於人民幣大額交易的是(　　)。

A.法人、其他組織和個體工商户之間金額200萬元以上的單筆轉賬支付

B.金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付

C.個人銀行結算賬户之間以及個人銀行結算賬户與單位銀行結算賬户之間金額20萬元以上的款項劃轉等交易

D.金額10萬元以上的個人銀行賬户轉賬

7.根據我國《證券公司風險處置條例》規定的主要風險處置措施有(　　)。

A.停業整頓

B.託管

C.接管

D.行政重組

8.證券市場監管的重點內容有(　　)。

A.對證券發行及上市的監管

B.對交易市場的監管

C.對上市公司的監管

D.對證券經營機構的監管

9.證券業協會的自律管理體現在保護行業共同利益、促進行業共同發展方面。其中，對從業人員的自律管理主要包括(　　)。

A.從業人員的資格管理

B.後續職業培訓

C.制定從業人員的行為準則和道德規範

D.從業人員誠信信息管理

10.根據我國《證券業協會證券分析師職業道德守則》，機構或者其管理人員對從業人員發出指令涉嫌違法違規的，則(　　)。

A.從業人員應及時按照所在機構內部程序向高級管理人員或者董事會報告

B.機構未妥善處理的，從業人員應及時向中國證監會或中國證券業協會報告

C.向中國證券業協會報告

D.中國證券業協會不處理的，向中國證監會報告

　　參考答案及解析:

。【解析】影響系統風險的因素來自企業外部，是單一證券無法抗拒和迴避的。故C項錯誤。

。【解析】目前，我國證券公司監管制度包括：(1)以誠信與資質為標準的市場準入制度;(2)以淨資本為核心的經營風險控制制度;(3)合規管理制度;(4)客户交易結算資金第三方存管制度;(5)信息報送與披露制度等。

。【解析】證券公司在向客户融資、融券前，應當辦理客户徵信，瞭解客户的身份、財產與收入狀況、證券投資經驗和風險偏好，並以書面和電子方式予以記載、保存。

。【解析】有效的內部控制應為證券公司實現下述目標提供合理保證：(1)保證經營的合法合規及證券公司內部規章制度的貫徹執行;(2)防範經營風險和道德風險;(3)保障客户及證券公司資產的安全、完整;(4)保證證券公司業務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時;(5)提高證券公司經營效率和效果。而D項屬於證券公司完善內部控制機制的獨立性原則。

。【解析】根據我國《註冊會計師執行證券、期貨相關業務許可證管理規定》，會計師事務所申請證券資格，應符合下列條件：(1)依法成立3年以上;(2)質量控制制度和內部管理制度健全並有效執行，執業質量和職業道德良好1(3)註冊會計師不少於80人，其中通過註冊會計師全國統一考試取得註冊會計師證書的不少於55人，且上述55人中最近5年持有註冊會計師證書且連續執業的不少於35人;(4)有限責任會計師事務所淨資產不少於人民幣500萬元，合夥會計師事務所淨資產不少於人民幣300萬元;(5)會計師事務所職業保險的累計賠償限額與累計職業風險基金之和不少於人民幣600萬元;(6)上一年度審計業務收人不少於人民幣1600萬元;(7)持有不少於50%股權的股東，或半數以上合夥人最近在本機構連續執業3年以上;(8)法律規定的其他條件。

。【解析】現行法規設定了“大額”和“可疑交易”的標準，以人民幣為例，以下三種情形下屬於人民幣大額交易：(1)法人、其他組織和個體工商户之間金額人民幣100萬元以上的單筆轉賬支付;(2)金額人民幣20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付;(3)個人銀行結算賬户之間以及個人銀行結算賬户與單位銀行結算賬户之間金額人民幣20萬元以上的`款項劃轉等交易。

。【解析】根據我國《證券公司風險處置條例》規定，風險處置的措施包括以下五種：(1)停業整頓;(2)託管;(3)接管;(4)行政重組;(5)撤銷。

。【解析】證券市場監管的重點內容主要包括四類：(1)對證券發行及上市的監管，包括證券發行核准制、證券發行與上市的信息公開制度、證券發行上市保薦制度;(2)對交易市場的監管，包括證券交易所的信息公開制度、對操縱市場行為的監管、對欺詐客户行為的監管、對內部交易行為的監管;(3)對上市公司的監管，包括信息披露的監管、公司治理監管和併購重組的監管等，其中信息披露的監管是對上市公司日常監管的主要內容;(4)對證券經營機構的監管，包括對證券經營機構准入監管、對證券公司業務的核準、對證券公司日常監管的主要形式。

。【解析】中國證券業協會對從業人員的自律管理主要包括以下幾個方面：(1)從業人員的資格管理。包括組織證券業從業人員資格考試，從業人員的執業資格註冊、變更及.年檢等;(2)後續職業培訓;(3)制定從業人員的行為準則和道德規範;(4)從業人員誠信信息管理。

。【解析】根據我國《證券業從業人員執業行為準則》第十條規定，機構或者其管理人員對從業人員發出指令涉嫌違法違規的，從業人員應及時按照所在機構內部程序向高級管理人員或者董事會報告。機構應及時採取措施妥善處理。機構未妥善處理的，從業人員應及時向中國證監會或者中國證券業協會報告;中國證券業協會對從業人員的報告行為保密。機構或機構相關人員不得對從業人員的上述報告行為打擊報復。