2017期貨資格考試《法律法規》複習題（附答案）

複習題一：

多選題

1.下列屬於期貨公司風險監管指標的是()。

A.期貨公司淨資本

B.淨資本與淨資產的比例

C.流動資產與流動負債的比例

D.負債與淨資產的比例

2.期貨公司應當在淨資本計算表的附註中，充分披露下列()事項，並在計算淨資本時按照一定比例扣減。

A.期末未決訴訟、未決仲裁

B.負債的性質、涉及金額

C.預計損失的會計處理情況

D.負債的形成原因、進展情況、可能發生的損失

3.中國證監會提高期貨公司風險監管指標標準的依據是()。

A.審慎監管原則

B.期貨公司的風險狀況

C.期貨公司的風險管理能力

D.期貨公司的註冊資本額

4.我國制定《期貨從業人員執業行為準則》的目的在於()。

A.維護期貨市場秩序

B.規範期貨從業人員執業行為

C.促使其提高職業道德和業務素質

D.加強對期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格的管理

5.下列不屬於《期貨從業人員執業行為準則》的適用對象的是()。

A.期貨投資諮詢機構的從業人員

B.期貨公司的從業人員

C.為期貨公司提供中間介紹業務的機構的從業人員

D.期貨交易所的非期貨公司結算會員的從業人員

6.期貨從業人員在執業過程中應當對期貨交易各方()，珍惜和維護期貨業和從業人員的職業聲譽，保障期貨市場穩健運行。

A.高度負責

B.誠實守信

C.恪盡職守

D.公平公正

7.甲期貨公司會計人員乙故意銷燬依法應當保存的會計憑證，情節嚴重，則乙可能被判處的刑罰是()。

A.處三年有期徒刑，並處罰金十萬元

B.處拘役兩個月，並處罰金十萬元

C.單處罰金二十萬元

D.處十年有期徒刑

8.期貨公司可以在規定期限內對交易結算結果提出異議。如果期貨公司提出異議，則()。

A.期貨交易所應及時採取措施應對

B.期貨交易所可以不予受理

C.期貨交易所未及時採取措施導致期貨公司損失的，對該損失應當承擔賠償責任

D.期貨交易所未及時採取措施導致損失擴大的，對造成期貨公司擴大的損失應當承擔賠償責任

9.期貨公司的交易保證金不足，期貨交易所履行了通知義務，而期貨公司未及時追加保證金。當期貨公司要求保留持倉並經書面協商一致時，下列説法正確的是()。

A.保留持倉期間造成的損失，由期貨公司承擔

B.保留持倉期間造成的損失，由期貨交易所承擔

C.穿倉造成的損失，由期貨公司承擔

D.穿倉造成的損失，由期貨交易所承擔

10.關於強行平倉的費用承擔，下列説法正確的是()。

A.期貨交易所實行強行平倉所發生的`費用，由被平倉的期貨公司承擔

B.期貨交易所依交易規則強行平倉所發生的費用，由被平倉的期貨公司承擔。

C.期貨公司依約定強行平倉所發生的費用，由期貨公司自行承擔

D.期貨公司依約定強行平倉所發生的費用，由客户承擔

1.【答案】ABCD

【解析】除了以上四項以外，期貨公司風險監管指標還包括規定的最低限額的結算準備金要求。

2.【答案】ABCD

【解析】參見《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十五條第一款規定。

3.【答案】ABC

【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十二條規定，中國證監會及其派出機構可以根據審慎監管原則，結合期貨公司的風險狀況及風險管理能力，提高其風險監管指標標準。

4.【答案】ABC

【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第一條規定，為規範期貨從業人員執業行為，促使其提高職業道德和業務素質，維護期貨市場秩序，根據《期貨交易管理暫行條例》、《期貨從業人員資格管理辦法》以及《中國期貨業協會章程》的有關規定，制定本準則。

5.【答案】AB

【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第三條規定，本準則適用於《期貨從業人員資格管理辦法》第三條除第(一)項和第(三)項外規定的從事期貨業務的機構的期貨從業人員。《期貨從業人員資格管理辦法》第三條規定，本辦法所稱機構是指：(一)期貨公司;(二)期貨交易所的非期貨公司結算會員;(三)期貨投資諮詢機構;(四)為期貨公司提供中間介紹業務的機構;(五)中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)規定的其他機構。

6.【答案】ABC

【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第六條規定，期貨從業人員在執業過程中應當對期貨交易各方高度負責，誠實守信，恪盡職守，珍惜和維護期貨業和從業人員的職業聲譽，保障期貨市場穩健運行。

7.【答案】ABC

【解析】《刑法》第一百六十二條規定，隱匿或者故意銷燬依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。

8.【答案】AD

【解析】《最高人民法院關於審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十八條規定，期貨公司對交易結算結果提出異議，期貨交易所未及時採取措施導致損失擴大的，對造成期貨公司擴大的損失應當承擔賠償責任。

9.【答案】AD

【解析】《最高人民法院關於審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三十三條規定，期貨公司的交易保證金不足，期貨交易所履行了通知義務，而期貨公司未及時追加保證金。期貨公司要求保留持倉並經書面協商一致的，對保留持倉期間造成的損失，由期貨公司承擔;穿倉造成的損失，由期貨交易所承擔。

10.【答案】BD

【解析】《最高人民法院關於審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十一條規定，期貨交易所依法或依交易規則強行平倉發生的費用，由被平倉的期貨公司承擔;期貨公司承擔責任後有權向有過錯的客户追償。期貨公司依法或依約定強行平倉所發生的費用，由客户承擔。