2017年證券從業資格《證券基礎知識》提高訓練題及答案

證券交易工具主要包括有政府債券(包括中央政府債券和地方政府債券)、金融債券、公司(企業)債券、股票、基金及金融衍生證券等。下面是小編為大家整理的證券從業資格《證券基礎知識》提高訓練題及答案，歡迎大家參考學習。

　　一、單項選擇題

1.通常情況下，下列哪種因素更值得投資者重視(　　)。

A.資產重估與資產處置

B.穩定持久的主營業務利潤

C.財政補貼

D.會計政策變更

2.普通股股東在股份公司解散清算時，有權要求取得公司的(　　)。

A.銀行存款

B.註冊資本

C.剩餘資產

D.銀行存款

3.關於股東表決權，下列説法中不正確的是(　　)。

A.普通股票股東對公司重大決策參與權是通過參加股東大會，行使表決權實現的

B.股東每持有一份股份，就有一份表決權

C.對於各個股東來説，其表決權的數量視其購買的股票份數而定

D.普通股股東只能自己出席股東大會，不得委託他人代理出席並代其行使表決權

4.非累積優先股票的特點是股息分派以(　　)為界，當年結清。

A.每個產業週期

B.每個營業年度

C.每個經營週期

D.每個生產週期

5.具有法人資格的國有企業、事業單位及其他單位，以其依法佔用的法人資產向獨立於自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的.股份，可稱為(　　)。

A.國家股

B.國有法人股

C.非流通股

D.發起人股

6.註冊地在中國內地、上市地在新加坡的境外上市的外資股是(　　)。

A.A股

B.S股

C.B股

D.股

7.債券的再投資收益主要受(　　)變化的影響。

A.債券價格

B.經濟週期

C.市場收益率

D.經濟政策

8.關於通過銀行系統發行的憑證式國債，以下説法中錯誤的是(　　)。

A.可以到原購買網點提前兑取

B.可以上市流通

C.可以掛失

D.可以記名

9.長期國債的償還期限一般為(　　)。

A.5年以上

B.10年

C.5年以上

D.10年或10年以上

10.關於地方政府債券，下列論述中正確的是(　　)。

A.地方政府債券通常可以分為一般債券和普通債券

B.收入債券是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經費不足而發行的債券

C.普通債券是指為籌集資金建設某項具體工程而發行的債券

D.地方政府債券簡稱“地方債券”，也可以稱為“地方公債”或“市政債券”

　　參考答案及解析:

1.B。【解析】在證券市場實踐中，除了分析利潤的絕對量(每股收益)和相對量(淨資產收益率)之外，通常還需要考察盈利的構成以及持續性等因素。通常情況下，穩定持久的主營業務利潤比其他一次性或偶然的收入(例如資產重估與資產處置、財政補貼、會計政策變更等)更值得投資者重視。

2.C。【解析】普通股股東擁有公司盈餘和剩餘資產分配權，這一權利直接體現了其在經濟利益上的要求：()普通股票股東有權按照實繳的出資比例分取紅利，但是全體股東約定不按照出資比例分取紅利的除外;(2)普通股票股東在股份公司解散清算時，有權要求取得公司的剩餘資產。

3.D。【解析】D項，股東可以親自出席股東大會，也可委託代理人出席股東會議。代理人應當向公司提交股東授權委託書，並在授權範圍內行使表決權。

4.B。【解析】非累積優先股票是指股息當年結清、不能累積發放的優先股票。非累積優先股票的特點是股息分派以每個營業年度為界，當年結清。

5.B。【解析】如果是具有法人資格的國有企業、事業單位及其他單位以其依法佔用的法人資產向獨立於自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，則被稱為“國有法人股”。國有法人股屬於國有股權。

6.B。【解析】境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構成。H股是指註冊地在我國內地、上市地在我國香港的外資股。香港的英文是HONGKONG，取其首字母，在香港上市的外資股被稱為H股。依此類推，在紐約、新加坡、倫敦上市的外資股分別被稱為N股、S股、股。

7.C。【解析】債券收益可以表現為三種形式：()利息收入，即債權人在持有債券期間按約定的條件分期、分次取得利息或者到期一次取得利息;(2)資本損益，即債權人到期收回的本金與買入債券或中途賣出債券與買入債券之間的價差收入;(3)再投資收益，即投資債券所獲現金流量再投資的利息收入。再投資收益主要受市場收益率變化的影響。

8.B。【解析】我國的憑證式國債是指通過各銀行儲蓄網點和財政部門國債服務部面向社會發行，券面上不印製票面金額，而是根據認購者的認購額填寫實際的繳款金額，是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，以憑證式國債收款憑證記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。在持有期內，持券人如遇特殊情況需要提取現金，可以到原購買網點提前兑取。

9.D。【解析】長期國債是指償還期限在0年或0年以上的國債。短期國債一般指償還期限為年或年以內的國債。中期國債是指償還期限在年以上、0年以下的國債。

10.D。【解析】地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般責任債券(普通債券)和專項債券(收入債券)。前者是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經費不足而發行的債券，後者是指為籌集資金建設某項具體工程而發行的債券。