2017年證券從業資格《證券市場基礎知識》提高複習題及答案

證券發行一般由證券發行人委託證券公司進行又稱承銷，或間接發行。按照發行風險的承擔、所籌資金的劃撥及手續費高低等因素劃分，承銷方式有包銷和代銷兩種，包銷又可分為全額包銷和餘額包銷。下面小編為大家整理的證券從業資格《證券市場基礎知識》提高複習題，歡迎大家參考學習。

　　一、多項選擇題

1.金融債券的發行目的是(　　)。

A.籌資用於某種特殊用途

B.改變金融機構本身資產負債結構

C.提高主動負債

D.增加核心資本

2.記賬式債券具有(　　)等特點。

A.可上市流通

B.不可上市流通

C.可掛失

D.可記名

3.依照不同的發行本位，國債可以分為(　　)。

A.實物國債

B.貨幣國債

C.長期國債

D.流通國債

4.以下對地方政府債券描述正確的是(　　)。

A.地方政府債券可分為一般責任債券和專項債券

B.地方政府債券的發行主體是地方政府

C.地方政府債券可以稱為地方公債或地方債

D.近幾年，我國國債發行總規模中有少量中央政府代地方政府發行的債券

5.短期國債的一般特徵是(　　)。

A.償還期為1年或1年以內

B.在貨幣市場佔有重要地位

C.償還期為2年或2年以內

D.流動性強

6.儲蓄國債(電子式)的特點是(　　)。

A.收益安全穩定

B.採用實名制，可以背書轉讓

C.由財政部負責還本付息，免繳利息税

D.採用實名制，不可流通轉讓

7.保證公司債券的擔保人可以是(　　)。

A.政府

B.信譽好的銀行

C.發行人自身

D.舉債公司的母公司

8.我國的企業債券和公司債券在以下哪些方面有所不同?(　　)

A.發行方式以及發行的審核方式不同

B.擔保要求不同

C.發行主體的範圍不同

D.發行定價方式不同

9.我國發行金融債券的政策性銀行包括(　　)。

A.中國進口銀行

B.國家開發銀行

C.中國銀行

D.中國人民銀行

10.我國證券公司短期融資券(　　)。

A.不屬於金融債券

B.在銀行問債券市場發行

C.由證券公司依法發行

D.約定在一定期限內還本付息

　　參考答案及解析:

1.【答案】AB

【解析】銀行和非銀行金融機構是社會信用的中介，它們的資金來源主要靠吸收公眾存款和金融業務收入。它們發行債券的主要目的為：①籌資用於某種特殊用途;②改變本身的資產負債結構。

2.【答案】ACD

【解析】記賬式債券屬於沒有實物形態的.票券，利用證券賬户通過電腦系統完成債券發行、交易及兑付的全過程。記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時由於記賬式債券的發行和交易均無紙化，所以發行時間短，發行效率高，交易手續簡便，成本低，交易安全。

3.【答案】AB

【解析】國債發行量大、品種多，可以從不同的角度按不同的標準進行分類。①按資金用途分類，國債可以分為赤字國債、建設國債、戰爭國債和特種國債;②按償還期限分類，習慣上把國債分為短期國債、中期國債和長期國債;③按附息方式分類，國債可分為附息式國債和貼現式國債;④依照不同的發行本位，國債可以分為實物國債和貨幣國債。

4.【答案】ABCD

【解析】地方政府債券是由地方政府發行並負責償還的債券，簡稱“地方債券”，也被稱為“地方公債”或“地方債”。按資金用途和償還資金來源分類，地方政府債券一般可以分為一般責任債券(普通債券)和專項債券(收入債券)。近幾年，國債發行總規模中有少量中央政府代地方政府發行的債券。

5.【答案】ABD

【解析】短期國債通常指償還期限為1年或1年以內的國債，具有周期短及流動性強的特點，在貨幣市場上佔有重要地位。政府發行短期國債，通常是為滿足國庫暫時的入不敷出之需。在國際市場上，短期國債的常見形式是國庫券，它是由政府發行用於彌補臨時收支差額的一種債券。

6.【答案】ACD

【解析】儲蓄國債(電子式)是2006年推出的國債新品種，具有如下幾個特點：①針對個人投資者，不向機構投資者發行;②採用實名制，不可流通轉讓;③採用電子方式記錄債權;④收益安全穩定，由財政部負責還本付息，免繳利息税;⑤鼓勵持有到期;⑥手續簡化;⑦付息方式較為多樣。

7.【答案】ABD

【解析】保證公司債券是公司發行的由第三者作為還本付息擔保人的債券，屬於擔保證券的一種。擔保人是發行人以外的其他人(或稱第三者)，如政府、信譽好的銀行或舉債公司的母公司等。

8.【答案】ABCD

【解析】我國的公司債券和企業債券在以下方面有所不同，主要體現在：①發行主體的範圍不同;②發行方式以及發行的審核方式不同;③擔保要求不同;④發行定價方式不同。

9.【答案】AB

【解析】我國的三大政策性銀行主要包括：中國進出口銀行、國家開發銀行以及中國農業發展銀行。C項是商業銀行;D項是我國的中央銀行。

10.【答案】BCD

【解析】2004年10月，中國證監會以及中國銀監會、中國人民銀行制定併發布《證券公司短期融資券管理辦法》，證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發行的約定在一定期限內還本付息的金融債券。