2016年保險公估人考試輔導：比例再保險

按照責任限額計算基礎劃分，再保險可以分為以保險金額為責任限額計算基礎的比例再保險(比例分保)和以賠款金額為責任限額計算基礎的非比例再保險(非比例分保)兩大類。比例再保險是指以保險金額的一定比例來確定分出公司自留額與接受公司分保額的一種再保險。比例分保又可分為成數分保和溢額分保。

　(一)成數分保

成數分保是一種最簡單的分保方式，分保分出人以保險金額為基礎，對每一危險單位按固定比例即一定成數作為自留額，將其餘的一定成數轉讓給分保接受人，保險費和保險賠款按同一比例分攤。

成數分保是最典型的比例再保險方式，因此，具有一些明顯的.特點：保險合同雙方利益一致;手續簡便，節省費用;起不到均衡風險責任的作用;缺乏靈活性。

成數分保的特點，決定了成數分保的適用範圍有限。一般來看，成數分保比較適用新創辦的保險公司、新開辦的保險險種、互惠交換業務、各類轉分保業務、集團分保業務和特殊性質的業務等。

　(二)溢額分保

在溢額分保中，分出公司以保險金額為基礎，規定每一危險單位的一定額度作為自留額，並將超過自留額的部分即溢額，分給分人公司。分人公司按承擔的溢額責任佔保險金額的比例收取分保費、分攤分保賠款和分保費用等。

自留額是分出公司按業務質量的好壞和自己承擔責任的能力，在訂立溢額再保險合同時確定的，通常以固定數額表示。

溢額再保險的分入公司不是無限度地接受分出公司的溢額責任，通常以自留額的一定倍數，即若干“線”數為限。

溢額再保險與成數再保險都是比例再保險，兩者的區別在於：溢額再保險的比例不是固定的，成數再保險的比例是固定的。溢額再保險便於分出公司根據危險程度的不同確定自留額，適合於各種保險業務的再保險，特別是火險和船舶險。溢額再保險對分出公司更為有利。