2017年證券從業資格《證券基礎知識》模擬真題及答案

關於資本證券的功能和作用與經濟運行中的職能資本有十分相似之處，即都能給其所有者帶來盈利，也有非常明顯的差別。下面是小編為大家整理的證券從業資格《證券基礎知識》模擬真題，歡迎大家參考學習。

　　一、單項選擇題

1.有價證券按照(　　)可分為股票、債券和其他證券三大類。

A.證券所代表的權利性質

B.發行主體

C.收益是否固定

D.違約風險

2.證券市場按層次結構關係，可以分為(　　)。

A.發行市場和交易市場

B.集中市場和場外市場

C.股票市場和債券市場

D.國內市場和國際市場

3.下列關於政府機構的説法中錯誤的是(　　)。

A.參與證券投資的目韻主要是為了調劑資金餘缺和進行宏觀調控

B.我國國有資產管理部門通過國家控股、參股來支配更多社會資源

C.中央銀行通過買賣政府債券或金融債券，影響貨幣供應量，進行宏觀調控

D.可成立專門機構參與證券市場交易，有利於減少理性的市場震盪

4.投資於不動產的賬面餘額，不高於本公司上季末總資產的(　　)。

A.10%

B.3%

C。5%

D.20%

5.不屬於證券交易所的監督職能的是(　　)。

A。對會員進行管理

B.對上市公司進行管理

C.對證券資產進行管理

D.對證券交易活動進行管理

6.1999年11月4日，美國國會(　　)的通過，標誌着金融業分業制度的終結。

A.《格拉斯一斯蒂格爾法案》

B.《巴塞爾協議》

C.《金融服務現代化法案》

D.《證券交易所法》

7.1984年11月，(　　)在東京公開發行200億日元債券，標誌着中國正式進入國際債券市場。

A.中國工商銀行

B.中國農業銀行

C.中國銀行

D.中國建設銀行

8.持有者對公司的財產有直接支配處理權的證券，稱之為(　　)。

A.證權證券

B.設權證券

C.物權證券

D.債權證券

9.以下關於現金股利的説法中錯誤的是(　　)。

A.現金股利的發放是以現金分紅方式.

B.個人投資者獲取現金紅利時不用支付利息税

C.機構投資者在獲取現金分紅時不需要繳税

D.現金股利的發放致使公司的資產和股東權益減少同等數額

10.股票價格與市場利率的關係是(　　)。

A.利率提高，股票價格下降

B.利率與股票價格同方向變動

C.利率提高，股票價格上升

D.隨機變動

　　參考答案及解析:

1.A。【解析】按證券所代表的權利性質分類，有價證券可以分為股票、債券和其他證券三大類。股票和債券是證券市場兩個最基本和最主要的品種;其他證券包括基金證券、證券衍生產品等，如金融期貨、可轉換證券、權證等。

2.A。【解析】層次結構是指按證券進入市場的順序而形成的結構關係。按這種順序關係劃分，證券市場的.構成可分為發行市場和交易市場。

3.D。【解析】出於維護金融穩定的需要，政府還可成立或指定專門機構參與證券市場交易，減少非理性的市場震盪。故D項錯誤。

4.A。【解析】投資於不動產的賬面餘額，不高於本公司上季末總資產的1OoA;投資於不動產相關金融產品的賬面餘額，不高於本公司上季末總資產的3%;兩項合計不高於本公司上季末總資產的10%。

5.C。【解析】根據《中華人民共和國證券法》的規定，證券交易所是為證券集中交易提供場所和設施，組織和監督證券交易，實行自律管理的法人。證券交易所的監管職能包括對證券交易活動進行管理，對會員進行管理，以及對上市公司進行管理。

6.C。【解析11999年11月4日，美國國會通過的《金融服務現代化法案》，廢除了1933年經濟危機時代制定的《格拉斯一斯蒂格爾法案》，取消了銀行、證券、保險公司相互滲透業務的障礙，標誌着金融業分業制度的終結。

7.C。【解析】我國機構在境外發行外幣債券融資出現較早。1982年1月，中國國際信託投資公司在日本債券市場發行了100億日元的私募債券，這是我國國內機構首次在境外發行外幣債券。1984年11月，中國銀行在東京公開發行200億日元債券，標誌着中國正式進入國際債券市場。

8.C。【解析】物權證券是指證券持有者對公司的財產有直接支配處理權的證券;債權證券是指證券持有者為公司債權人的證券;設權證券是指證券所代表的權利本來不存在，而是隨着證券的製作而產生，即權利的發生是以證券的製作和存在為條件的;證權證券是指證券是權利的一種物化的外在形式，它是權利的載體，權利是已經存在的。

9.B。【解析】現金股利是指股份公司以現金分紅方式將盈餘公積和當期應付利潤的部分或全部發放給股東，股東為此應支付所得税。我國對個人投資者獲取上市公司現金分紅適用的利息税率為20%，目前減半徵收。機構投資者由於本身需要繳納所得税，為避免雙重税負，在獲取現金分紅時不需要繳税。現金股利的發放致使公司的資產和股東權益減少同等數額，導致公司現金流出。

10.A。【解析】股票價格與市場利率的關係是反向關係，當利率提高時，股票價格下降。