2017年證券從業《證券基礎知識》複習模擬題及答案

對於證券市場如果想成為經濟的晴雨表，不但要在服務對象上實現全面覆蓋，為更廣泛的企業提供服務，還需要引入真正的長期資金，實現長期資金支持企業長期發展。下面是小編為大家整理的證券從業《證券基礎知識》複習模擬題，歡迎大家參考學習。

　　一、單項選擇題

1.上市公司的股東依法發行、在一定期限內依據約定的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券是指(　　)。

A.可交換債券

B.可轉換公司債券

C.附認股權證的公司債券

D.收益公司債券

2.附權益權證債券允許權證持有人(　　)。

A.以特定的價格即固定匯率，將一種貨幣兑換成另一種貨幣

B.按約定條件向債券發行人購買黃金

C.以約定價格購買發行人的普通股票

D.以與主債券相同的價格和收益率向發行人購買額外的債券

3.基金一般反映的是(　　)。

A.債權債務關係

B.信託關係

C.借貸關係

D.所有權關係

1.下列各項中，包括期貨基金、期權基金、認股權證基金等的高風險基金是(　　);

A.貨幣市場基金

B.指數基金

C.衍生證券投資基金

D.上市開放式基金

5.基金管理人由依法設立的(　　)擔任。

A.商業銀行

B.證券公司

C.信託投資公司

D.基金管理公司

6.依據《中華人民共和國證券投資基金法》，下列選項中屬於基金管理人應履行的職責的是(　　)。

A.出具基金業績報告，並提供詳細的基金託管情況

B.負責辦理基金名下的資金往來

C.安全保管基金的全部資產

D.及時向基金份額持有人分配收益

7.關於基金的各項費用，下列説法中正確的是(　　)。

A.基金從設立到終止都要支付一定的費用

B.目前，我國封閉式基金按照0.33%的比例計提基金託管費

C.目前，我國開放式基金根據基金合同的規定比例計提，通常高於0.25%

D.股票型基金的託管費率低於債券型基金及貨幣市場型基金的託管費率

8.從基金資產中扣除的用於支付銷售機構佣金以及基金管理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用是(　　)。

A.基金交易費

B.基金銷售服務費

C.申購費

D.基金運作費

9.證券投資基金資產估值的對象是(　　)。

A.基金的負債

B.基金的淨資本

C.基金的淨資產

D.基金依法擁有的各類資產

10.基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產淨值的(　　)。

A.10%

B.5%

C.20%

D.95%

　　參考答案及解析:

1.A。【解析】可交換債券是指上市公司的股東依法發行、在一定期限內依據約定的條件可以交換成該股東所持有的'上市公司股份的公司債券。

2.C。【解析】附權證債券有權益權證、債務權證、貨幣權證、黃金權證等一系列類型。附權益權證債券允許權證持有人以約定的價格購買發行人的普通股票;附債務權證債券允許權證持有人以與主債券相同的價格和收益率向發行人購買額外的債券;附貨幣權證債券允許權證持有人以特定的價格，即固定匯率，將一種貨幣兑換成另一種貨幣;附黃金權證債券允許權證持有人按約定條件向債券發行人購買黃金。

3.B。【解析】股票反映的是所有權關係，債券反映的’是債權債務關係，而基金反映的是信託關係，但公司型基金除外。

4.C。【解析】衍生證券投資基金是一種以衍生證券為投資對象的基金，包括期貨基金、期權基金、認股權證基金等。這種基金風險大，因為衍生證券一般是高風險的投資品種。

5.D。【解析】《中華人民共和國證券投資基金法》規定，基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。基金管理公司通常由證券公司、信託投資公司或其他機構等發起成立，具有獨立法人地位。

6.D。【解析】《中華人民共和國證券投資基金法》規定：“基金管理人應當履行下列職責：依法募集基金，辦理或者委託經國務院證券監督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜;辦理基金備案手續;對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資;按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;進行基金會計核算並編制基金財務會計報告;編制中期和年度基金報告;計算並公告基金資產淨值，確定基金份額申購、贖回價格;辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項;召集基金份額持有人大會;保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;國務院證券監督管理機構規定的其他職責。”

7.A。【解析】基金從設立到終止都要支付一定的費用。目前，我國封閉式基金按照0.5%的比例計提基金託管費，開放式基金根據基金合同的規定比例計提，通常低於0.25%。股票型基金的託管費率高於債券型基金及貨幣市場型基金的託管費率。

8.B。【解析】基金銷售服務費是指從基金資產中扣除的用於支付銷售機構佣金以及基金管理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用。

9.D。【解析】基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。其估值對象為基金依法擁有的各類資產，如股票、債券、權證等。

10.A。【解析】基金參與股指期貨交易，除中國證監會另有規定和批准的特殊基金品種外，應當遵守的要求之一是基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產淨值的10%。